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2017年5月份财政收支预算执行情况

  

一、财政收支基本情况

(一)一般公共预算财政收支情况

1-5月,全县一般公共预算总收入56.67亿元,完成预算52.63%,同比增收11.05亿元,增长24.21%。其中:一般公共预算收入36.75亿元,完成预算的52.03%,同口径增收6.99亿元,增长23.5%。 分部门完成情况:

国税局组织收入24.75亿元,完成预算的42.19%,同口径增收3.38亿元,增长15.8%;

地税局组织收入19.81亿元,完成预算的58.49%,同口径增收7.11亿元,增长56.03%;

财政局组织收入12.1亿元,完成预算的79.9%,同比增长0.56亿元,增长4.81%。

全县一般公共预算支出40.98亿元,完成预算53.67%,同比增支10亿元,增长32.3%。

(二)基金收支情况。1-5月,全县基金收入24.38亿元,完成预算31.99%,同比增收20.98亿元,增长618.38%。其中,土地基金收入24亿元,完成预算32.07%,同比增收21.04亿元,增长710.05%。全县基金支出13.43亿元,完成预算17.62%,同比增支4.11亿元,增长44.18%。

二、预算执行的主要特点

(一)财政收入增幅稳步上升,收入进度超过序时。

1-5月,全县一般公共预算总收入和地方级收入分别增长24.21%和23.5%,较上月增幅上升4.69%和3.17%。从完成进度看,公共预算总收入和地方公共预算收入分别完成年初预算的52.63%和52.03%,分别超序时进度10.96和10.36个百分点。

从收入构成来看,非税收入12.1亿元,同比增收0.56亿元,同比增长4.81%。税性收入完成44.56亿元,同比增收10.49亿元,增长30.79%,其中:中央级收入19.92亿元,同比增收6.13亿元,增长44.48%;地方级税性收入24.64亿元,同比增收4.36亿元,增长21.48%。

(二)分行业看,房地产业、汽车制造业贡献突出。

分产业看,1-5月,全县三大产业的税收收入分别为0.04亿元,19.42亿元,25.1亿元。第一产业贡献的税收仅占税收总收入的1%左右,几乎忽略不计。第二产业贡献的税收占税收总收入的43.58%,其中汽车行业税收收入10.49亿元,占比16.1%;建筑业税收收入2.15亿元,占比4.83%。第三产业贡献的税收占税收总收入的56.33%,其中房地产业税收收入17.98亿元,占比40.34%;公共管理、社会保障和社会组织税收收入2.24亿元,占比5.02%;批发零售业税收收入1.98亿元,占比4.44%;金融业税收收入0.76亿元,占比1.71%。第二、三产业贡献的税收比例约为3:4。可见,第三产业仍是我县目前最重要的税源。房地产行业和汽车制造业占比合计高达63.88%,仍是我县的支柱产业,其中房地产业占比高达40.34%,我县税收对房地产业仍存在较高依赖。

(三)分税种看,主体税种保持增长,地方小税种贡献下降。

1-5月,全县主体税种共入库14.35亿元,同比增收0.95亿元,增长7.1%。其中:增值税收入8.35亿元,同比增收6.37亿元,增长321.86%;营业税收入0.01亿元,同比减收7.48亿元,减少99.89%;企业所得税收入5.25亿元,同比增收1.99亿元,增长61.21%;个人所得税收入0.75亿元,同比增收0.07亿元,增长11.04%;

1-5月,全县地方小税种共入库10.29亿元,同比增收3.72亿元,增长56.62%。其中:资源税、城市维护建设税、房产税、印花税、城镇土地使用税、土地增值税、车船税、耕地占用税和契税均保持增收,分别增长41.81%、2.94%、25.31%、12.69%、18.78%、86.51%、5.46%、59.32%和52.8%;小税种贡献有所下降,占税收收入总量的41.76%,同比减少3.32个百分点。

(四)上半年商品房销售面积增长较快,拉动相关房地产税收快速增长。

今年上半年,我县共销售商品房面积123.16平方米,同比增长82.22%,销售金额116.23亿元,同比增长90.54%,已完成县政府下达的商品房销售面积增长80%的目标,拉动了相关房地产税收快速增长。

6月份,我县共销售商品房20.07万平方米,同比增长42.14%,环比增长16.55%,其中销售商品住房14.83万平方米,同比增长40.84%,环比增长2.84%。特别是6月份,受我县支持新建商业和办公用房消费政策影响,我县商品办公用房销售量增幅较大,单月共销售办公用房3.21万平方米,同比增长169.75%,环比增长189.19%。

(五)“两车”税收实现增长,东南汽车增长乏力。

1-5月,“两车”完成国税收入5.51亿元,同比增收1.72亿元,增长45.38%。其中:东南汽车入库税收2.71亿元,增收0.08亿元,增长3.15%,东南汽车税收增长乏力的主要原因:一是DX7销量逐月回落。1-5月月均销量由去年同期的6992辆下降至4474辆,下降36%;二是产销率下降。1-5月公司产销率为91.67%,较去年下降6.89个百分点;三是平均售价下降。1-5月各车型平均售价由上年同期的8.92万元下降至7.73万元,单价下降使消费税增幅低于销量增幅20.22个百分点。奔驰汽车入库税收2.8亿元,增收1.64亿元,增长140.95%。由于去年同期对比基数较低,同时整车销量增加消化了消费税下降造成的减收因素,奔驰汽车收入增长较快,增收效果较为显著,但后续能否保持快速增长存在不确定性。

(六)财政支出增长较快,重点支出保障有力。

今年以来,通过加大转移支付提前下达力度、提高预算完整性和执行率等措施,确保了民生等重点支出及时落实到位。1-5月,全县一般公共预算支出累计完成40.98亿元,同比增长32.3%。其中与民生相关的重点支出28.73亿元,比去年增加5.75亿元,增长25.02%,占一般公共预算支出的比重为70.11%,持续稳定在七成以上。其中支出较多的科目主要是:教育支出3.79亿元,社会保障和就业支出3.09亿元,医疗卫生支出4.12亿元,节能环保支出2.24亿元,城乡社区支出13.39亿元。GDP指标中非营利性服务业涉及财政支撑指标的“八项支出”合计31.06亿元,增长20.12%。

三、下阶段工作重点

总体上看,当月财政收入增幅上升,财政总收入和同口径地方级收入增幅仍处于较快增长的区间。当前经济运行呈现稳中向好态势,为财政收入增收奠定较好基础,但同时也看到新结构性减税降费力度仍然不小;前4月非税收入组织力度较大,后期增收难度加大;随着房地产调控效果逐步显现,房地产相关税收贡献或将回落,财政收入增幅仍面临较大下行压力。

为此,各级财政部门将全面贯彻县委县政府决策部署,牢固树立和贯彻落实新发展理念,落实积极有效的财政政策,着力加强财源建设,深化财税改革,强化收支管理,为“攻坚2017”提供坚实的财力保障。

一是强化财源培植。要通过落实减税降费政策、运用政策工具组合等方式,深入实施创新驱动发展战略,有效破解要素制约,大力推动传统产业转型升级,扶持发展集成电路、高新材料、新能源汽车等新兴行业,促进现代服务业加快发展。打好扩大有效投资组合拳,着力推动重点项目建设,提高招商引资精准度,进一步激发民间投资活力。强化正向激励,鼓励各乡镇做大做强各自特色、优势明显的产业集群,培植壮大税源。

二是抓紧收入组织。要围绕全年的收入目标逐月抓好收入,进一步加强组织收入的责任感和紧迫感,科学分析和研判收入形势,细化目标任务分解。要强化财税部门收入协调工作机制,坚持重点税种和地方小税种一起抓,坚持强化征管和大力清缴欠税一起抓,确保收入及时足额入库。

三是加强支出管理。促进预算单位强化预算执行主体责任,督促县直部门和各乡镇加快支出进度,落实和实施支出进度的通报制度、推动尽快将省市下达的转移支付资金落实到具体项目和单位,形成实际支出。清理整合专项资金,加快建立权责明确、管理规范、使用高效、公开透明的专项资金管理机制。继续清理结余结转资金,采用有效措施防止存量资金“二次”沉淀。既要压降过高的库款保障水平,又要统筹调度资金,确保机构运转和民生支出资金需要。


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