今年以来，在经济稳中向好的背景下，全县财税部门认真贯彻落实县委县政府的各项决策部署，凝心聚力，扎实工作，抓紧各项工作的落实，全县财政收入实现稳定增长，重点支出保障有力，财政运行开局总体平稳，顺利实现首季开门红。

一、财政收支基本情况

（一）一般公共预算财政收支情况

1-3月份，全县一般公共预算总收入40.52亿元，完成市下达任务的33.77%，同比增收4.54亿元，增长12.62%。其中：一般公共预算收入28.85亿元，完成市下达任务的37.74%，同比增收3.75亿元，增长14.93%。

分部门完成情况：

国税局组织收入15.85亿元，完成预算的25.16%，同比增收0.89亿元，增长5.92%；

地税局组织收入10.78亿元，完成预算的23.14%，同比减收0.9亿元，减少8.26%；

财政局组织收入14.69亿元，完成预算的97.94%，同比增收4.55亿元，增长44.91%。

全县一般公共预算支出34.11亿元，完成年初预算的40.86%，同比增支9.43亿元，增长38.22%。

（二）基金收支情况。1-3月份，全县基金收入21.34亿元，完成预算20.32%，同比减收1.59亿元，减少6.92%。其中，土地基金收入21.18亿元，完成预算20.37%，同比减收1.63亿元，减少7.13%。全县基金支出23.52亿元，完成年初预算的22.4%，同比增支14.1亿元，增长149.73%。

二、预算执行的主要特点

（一）财政收入平稳增长，地方级税性收入减收。

1-3月份，全县一般公共预算总收入增长12.62%，较上月增幅回落2.77个百分点，地方级收入增长14.93%，较上月增幅上升2.15个百分点。从完成进度看，公共预算总收入和地方公共预算收入分别完成市下达任务的33.77%和37.74%。

从收入构成来看，非税收入14.69亿元，同比增收4.55亿元，增长44.91%。税性收入完成25.83亿元，同比增收3.38亿元，增长16.57%，其中：中央级收入11.67亿元，同比增收0.79亿元，增长7.29%；地方级税性收入14.16亿元，同比减收10.81亿元，减少5.38%。 

（二）分行业看，第二产业占比上升。

1-3月份，全县三大产业的税收收入分别为0.07亿元，12.76亿元，12.99亿元。第二产业贡献的税收占税收总收入的49.42%，其中汽车制造业税收收入8.14亿元，占比31.53%；建筑业税收收入1.19亿元，占比4.61%。第三产业贡献的税收占税收总收入的50.31%，其中房地产业税收收入8.61亿元，占比33.35%；公共管理、社会保障和社会组织税收收入1.24亿元，占比4.8%；批发零售业税收收入1.41亿元，占比5.47%；金融业税收收入0.55亿元，占比2.12%。第二产业较上月占税收总收入比例上升了0.68个百分点。 

（三）商品房销售面积和金额同比减少。

1-3月，我县共销售商品房面积28.82万平方米，同比减少12.88%，销售金额32.9亿元，同比减少7.64%，我县商品房销售面积和金额同比出现减少。3月份，我县共销售商品房面积8.47万平方米，同比减少35.88%，销售金额10.16亿元，同比减少25.89%，商品房销售均价为11995元每平方米，同比增长15.6%。本月虽然商品房销售价格同比上升，但是销售面积同比减少较快，销售金额受此影响同比减少接近三成。本月商品房销售情况同比减少较快，考虑到房地产行业不景气的大环境短期内难以逆转，完成房地产行业半年度税收任务目标仍然存在较大的困难。

（四）“两车”收入增长，奔驰汽车增长较快。

1-3月份，“两车”完成国税收入5.58亿元，同比增收2.35亿元，增长72.76%。其中：东南汽车入库税收2.35亿元，增收0.14亿元，增长6.18%。东南汽车税收在今年前两个月连续减收的情况下，一季度实现增收，但考虑到行业总体不景气的背景下，完成半年度收入任务仍然存在较大困难。奔驰汽车入库税收3.23亿元，增收2.22亿元，增长218.28%。由于今年销售情况较好、去年对比基数较小等因素影响，奔驰汽车收入连续三个月出现较快增长。

（五）财政支出增长较快，民生支出保障有力。

1-3月份，全县一般公共预算支出累计完成34.11亿元，增支9.43亿元，增长38.22%。其中与民生相关的支出24.47亿元，比去年增加3.87亿元，增长18.76%，占一般公共预算支出的比重为71.75%，增支较多的科目主要是：教育支出4.61亿元，社会保障和就业支出3.84亿元，医疗卫生支出2.69亿元，交通运输支出0.34亿元，城乡社区支出10.91亿元。GDP指标中非营利性服务业涉及财政支撑指标的“八项支出”合计27.32亿元，增支5.52亿元，增长25.32%。切实增加财政对教育、就业、社会保障、医疗卫生等民生重点领域的投入力度，突出对弱势群体的帮扶，不断巩固民生等重点领域支出的保障机制。

三、下阶段工作重点

总体上看，我县财政收入开局较好，预算执行较为平稳，实现了财政收入首季开门红。当前经济运行稳中向好，主体税种有望保持平稳增长态势，但去年一季度收入增量主要来自于土增税清算，一次性税收以及土地基金转列的非税收入，难以持续，后续非税收入减收的幅度可能加大，财政收入增幅回落压力仍然较大。为此，要充分认识当前复杂的财政经济形势，要以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真学习贯彻党的十九大精神，按照县委县政府决策部署要求，主动适应，扎实工作，积极适应财政经济发展新常态，做好各项财政收支工作，为建设新闽侯提供坚实财力保障。

一是切实抓好收入组织工作。紧盯收入目标，强化财税部门收入协调工作机制，落实总部经济政策，加强重点税源企业跟踪服务、政策指导，巩固收入基本盘。配合税务部门积极争取免抵调库指标，加强流动性税源服务工作，抓好非税收入征缴入库，促进财政收入平稳增长。

二是进一步强化财源集聚。注重行业税收贡献分析，提高产业在固投中的比重，选准产业、选好项目、扶好实体，夯实产业税源基础。支持培育大数据、物联网、垂直电商平台等新业态，加快数字经济发展，培植更多财源增长点。完善正向激励政策，促进项目集中、财源集聚。

三是切实加快支出进度。要加强财政支出的管理，突出支出结构优化和资金整合，重点保障攻坚任务的资金需要，不断提高和改善民生水平。认真落实预算单位支出主体责任，督促其提前做好相关项目审批工作，减少资金滞留，提高财政资金使用效益。