一、财政收支基本情况

（一）一般公共预算财政收支情况

1-5月，全县一般公共预算总收入完成64.5亿元，完成市下达任务的53.75%，同比增收7.83亿元，增长13.82%。其中：闽侯县完成51.4亿元，完成市下达任务的53.43%，同比增收5.88亿元，增长12.92%；高新区完成13.09亿元，完成市下达任务的55.01%，同比增收1.95亿元，增长17.51%。

全县一般公共预算收入完成42.02亿元，完成市下达任务的54.97%，同比增收5.27亿元，增长14.35%。其中：闽侯县完成33.37亿元，完成市下达任务的54.44%，同比增收3.13亿元，增长10.34%；高新区完成8.65亿元，完成市下达任务的57.09%，同比增收2.15亿元，增长33.02%。

分部门完成情况：

国税局组织收入29.5亿元，完成预算的46.82%，同比增收4.75亿元，增长19.17%；

地税局组织收入18.13亿元，完成预算的42.06%，同比减收1.68亿元，减少8.48%；

财政局组织收入16.87亿元，完成预算的121.47%，同比增收4.77亿元，增长39.37%。

全县一般公共预算支出41.28亿元，完成年初预算的49.45%，同比增支0.3亿元，增长0.74%。

（二）基金收支情况。1-4月份，全县基金收入34.2亿元，完成预算32.57%，同比增收9.83亿元，增长40.31%。其中，土地基金收入33.88亿元，完成预算32.58%，同比增收9.88亿元，增长41.18%。全县基金支出37.72亿元，完成年初预算的35.92%，同比增支24.29亿元，增长180.93%。

二、预算执行的主要特点

（一）财政收入增速上升，税性收入保持增长。

1-5月份，全县一般公共预算总收入和地方级收入分别增长13.82%和14.35%，较上月增幅上升1.69个百分点和1.88个百分点。从完成进度看，公共预算总收入和地方公共预算收入分别完成市下达任务的53.75%和54.97%,提前一个月完成“双过半”任务目标。

从收入构成来看，非税收入16.87亿元，同比增收4.77亿元，增长39.37%,主要是高投，新南两公司股权转让收入11.2亿元。税性收入完成47.63亿元，同比增收3.07亿元，增长6.89%，其中：中央级收入22.48亿元，同比增收2.56亿元，增长12.83%；地方级税性收入25.15亿元，同比增收0.51亿元，增长2.07%。

（二）分行业看，第三产业占比上升。

1-5月份，全县三大产业的税收收入分别为0.12亿元，23.21亿元，24.3亿元。第二产业贡献的税收占税收总收入的48.73%，其中汽车制造业税收收入15.23亿元，占比31.97%；建筑业税收收入1.93亿元，占比4.05%。第三产业贡献的税收占税收总收入的51.02%，其中房地产业税收收入16.39亿元，占比34.42%；批发和零售业收入3.12亿元，占比6.54%；公共管理、社会保障和社会组织收入1.6亿元，占比3.36%；金融业税收收入1.09亿元，占比2.29%。第三产业上月占税收总收入比例上升了0.71个百分点。

 （三）商品房销售情况不佳。

1-5月，我县共销售商品房面积46.51万平方米，同比减少26.4%，减幅较上月回升2.08个百分点，销售金额53.29亿元，同比减少19.42%，减幅较上月回升5.16个百分点，我县商品房销售面积和金额同比出现减少。5月份，我县共销售商品房面积11.47万平方米，同比减少19.23%，销售金额13.92亿元，同比减少0.07%，商品房销售均价为12144元每平方米，同比增长23.79%。本月商品房销售价格稳中有升的情况下，销售面积和销售金额依然出现了减收的情况。本月商品房销售情况同比减收，考虑到房地产行业不景气的大环境，商品房销售情况不佳或将持续影响房地产行业税收，完成房地产行业税收任务目标仍然存在较大的困难。

（四）“两车”收入分化明显。

1-5月份，“两车”完成税收收入11.18亿元，同比增收5.11亿元，增长84.18%。其中：东南汽车入库税收3.03亿元，增收0.02亿元，增长0.66%。东南汽车1-5月申报产量61672辆，同比减少8479辆，下降12.09%；申报销量57969辆，同比减少6339辆，下降9.86%；实现销售收入41.24亿元，同比减少9.34亿元，下降18.47%。东南汽车销量下降、产销结构差异，销售额下降导致增值税、消费税减收。奔驰汽车入库税收8.15亿元，增收5.1亿元，增长167.21%。奔驰汽车1-5月申报产量11378辆，同比增加4797辆，增长72.89%；申报销量10348辆，同比增加4131辆，增长66.45%；实现销售收入43.37亿元，同比增加17.37亿元，增长66.83%。奔驰汽车销量增加，企业盈利能力提高，各税种均大幅增收。

（五）财政支出保持增长，民生支出得到保障。

1-5月份，全县一般公共预算支出累计完成41.28亿元，增支0.3亿元，增长0.74%。其中与民生相关的支出32.61亿元，比去年增加3.87亿元，增长13.45%，占一般公共预算支出的比重为78.99%，增支较多的科目主要是：教育支出6.06亿元，社会保障和就业支出4.25亿元，医疗卫生支出3.1亿元，住房保障支出0.45亿元，城乡社区支出15.93亿元。GDP指标中非营利性服务业涉及财政支撑指标的“八项支出”合计35.89亿元，增支4.83亿元，增长15.56%。切实增加财政对教育、就业、社会保障、医疗卫生等民生重点领域的投入力度，突出对弱势群体的帮扶，不断巩固民生等重点领域支出的保障机制。

三、下阶段工作重点

总体上看，当前财政收入保持平稳较快增长，支出进度较快，预算执行总体良好。但考虑到新出台的减税降费政策减收效应在5月份之后逐步显现，部分企业所得税征期变动对6月份收入将形成减收，房地产行业税收增量贡献趋于减弱，加上工业税收稳定增长的基础仍不稳固，后期财政收入仍面临较大的下行压力。

为此，各级财政部门将全面贯彻县委和县政府政府决策部署，牢固树立和贯彻落实新发展理念，落实积极有效的财政政策，着力加强财源建设，深化财税改革，做好各项财政收支工作，为建设新闽侯提供坚实财力保障。

一是实施积极有效的财政政策。推进增值税减并税率改革，落实扩展小微企业所得税减半征收优惠范围、提高企业新购入仪器设备税前扣除上限等税收优惠政策，进一步清理行政事业性收费和政府性基金，助力产业转型，企业减负。此外，充分发挥财政资金的引导作用，落实正向激励政策和各类奖补政策，引导各乡镇做大做强特色产业，发展潜力大、前景好、税源足的新兴产业，鼓励总部企业拓展县域外业务，助力企业提质增效，财源集聚壮大。

二是强化收入组织协调。强化财税部门收入协调工作机制，共同做好收入组织、收入形势研判、减税政策测算等工作，做到心中有数，手中有招。强化重点企业、重点项目的跟踪服务，提升重点税源企业的支撑作用。加强流动性税源跟踪，促进股权转让税源平稳增长。加大土地出让力度，跟踪楼盘销售情况，推进土地增值税清算，稳定房地产业税收增速。挖掘非税收入潜力，有效盘活政府资源资产，及时提取土地出让“两金”，促进财政收入平稳增长。

三是提高财政保障水平。进一步加快支出进度，对于转移支付资金应严格按照法定期限及时下达。落实部门预算执行主体责任，抓紧细化年初待分配资金，尽快将资金落实到具体项目，形成实物工作量。进一步加大盘活存量资金力度，对于不足两年的结转资金要加快预算执行，可按规定收回统筹用于其他急需领域，无需按原用途使用的，应及时按规定统筹用于经济社会发展急需资金支持的领域。提前做好债务置换前的准备工作，及时安排债券资金的使用，减少债券资金滞留国库的时间，提升债券资金的使用效益。