2018年10月份预算执行情况分析

一、财政收支基本情况

（一）一般公共预算财政收支情况

1-10月，全县一般公共预算总收入完成106.81亿元，完成市下达任务的89%，同比增收9.59亿元，增长9.86%。其中：闽侯县完成86.53亿元，完成市下达任务的89.95%，同比增收7.44亿元，增长9.41%；高新区完成20.28亿元，完成市下达任务的85.2%，同比增收2.15亿元，增长11.85%。

全县一般公共预算收入完成67.23亿元，完成市下达任务的87.94%，同比增收6.71亿元，增长11.09%。其中：闽侯县完成53.93亿元，完成市下达任务的87.97%，同比增收4.37亿元，增长8.82%；高新区完成13.3亿元，完成市下达任务的87.8%，同比增收2.34亿元，增长21.38%。

分部门完成情况：

税务局组织收入84.49亿元，完成预算的79.63%，同比增收4.05亿元，增长5.03%；

财政局组织收入22.33亿元，完成预算的160.79%，同比增收5.56亿元，增长33.17%。

全县一般公共预算支出80.65亿元，完成年初预算的96.6%，同比增支3.21亿元，增长4.14%。

（二）基金收支情况。

1-10月份，全县基金收入73.98亿元，完成预算70.43%，同比增收28.92亿元，增长64.19%。闽侯县基金收入23.26亿元，完成预算42.28%，同比减收20.43亿元，减少46.76%，高新区基金收入50.72亿元，完成预算101.37%，同比增收49.35亿元，增长3606.49%。其中，全县土地基金收入73.17亿元，完成预算70.35%，同比增收28.8亿元，增长64.93%。闽侯县土地基金收入 22.66亿元，完成预算41.85%，同比减收20.45亿元，减少47.44%，高新区土地基金收入50.5亿元，完成预算101.31%，同比增收49.26亿元，增长3948.44%。

全县基金支出51.66亿元，完成年初预算的49.2%，同比增支22.42亿元，增长76.69%。

二、预算执行的主要特点

（一）财政收入增速降低。

1-10月份，全县一般公共预算总收入和地方级收入分别增长9.86%和11.09%，较上月增幅减少2.08个百分点和1.97个百分点，财政收入增速趋于平稳。从完成进度看，公共预算总收入和地方公共预算收入分别完成市下达任务的89%和87.94%。

从收入构成来看，非税收入22.33亿元，同比增收5.56亿元，增长33.17%。税性收入完成84.47亿元，同比增收4.03亿元，增长5.01%，其中：中央级收入39.58亿元，同比增收2.88亿元，增长7.84%；地方级税性收入44.89亿元，同比增收1.15亿元，增长2.63%。

（二）分行业看，第三产业占比上升。

1-10月份，全县三大产业的税收收入分别为0.24亿元，42.97亿元，41.26亿元。第二产业贡献的税收占税收总收入的50.87%，其中汽车制造业税收收入26.29亿元，占比31.12%；建筑业税收收入3.44亿元，占比4.08%。第三产业贡献的税收占税收总收入的48.85%，其中房地产业税收收入25.35亿元，占比30.01%；批发和零售业收入5.89亿元，占比6.97%；公共管理、社会保障和社会组织收入3.92亿元，占比4.64%；金融业税收收入1.99亿元，占比2.36%。

 （三）商品房销售面积和金额同比增收。

1-10月，全县共销售商品房面积169.8万平方米，同比增长60.1%，增幅较上月回升59.69个百分点，销售金额224.52亿元，同比增长103.33%，增幅较上月回升90.29个百分点，我县商品房销售面积和金额同比出现增长。房地产业相关税收收入28.11亿元，同比减收2.86亿元，减幅9.23%。房地产业建安税收收入2.75亿元，同比增收0.09亿元，增幅3.55%。其中：县本级房地产业相关税收收入15.72亿元，同比减收4.56亿元，减幅24.03%，房地产业建安税收收入1.92亿元，与上年持平；高新区房地产相关税收12.39，同比增收1.7亿元，房地产业建安税收收入0.83，同比增收0.09亿元，增幅12.16%。

10月份，我县共销售商品房面积70.31万平方米，同比增长1012.04%，销售金额108.1亿元，同比增长1454.93%，商品房销售均价为15362元每平方米，同比增长43.73%。本月商品房销售面积和金额大幅度上升的情况下，1-10月销售面积和销售金额回暖。考虑到房地产行业不景气的大环境短期内难以逆转，完成房地产行业全年度税收任务目标仍然存在困难。

（四）“两车”收入增长，东南汽车减收。

1-10月份，“两车”完成税收收入18.02亿元，同比增收2.57亿元，增长16.63%。其中：东南汽车入库税收3.21亿元，减收2.93亿元，减少47.71%。东南汽车税收在前三季度减收的情况下，考虑到行业总体不景气的背景下，完成年度收入任务仍然存在较大困难。奔驰汽车入库税收14.81亿元，增收5.5亿元，增长59.19%。奔驰汽车销量增加明显，企业盈利能力不断提高，各税种均大幅增收。

（五）财政支出平稳增长，重点支出保障有力。

1-10月份，全县一般公共预算支出累计完成80.65亿元，增支3.21亿元，增长4.14%。其中与民生相关的支出66.64亿元，比去年增加4.97亿元，增长8.06%，占一般公共预算支出的比重为82.63%，增支较多的科目主要是：教育支出11.56亿元，社会保障和就业支出7.22亿元，医疗卫生支出6.04亿元，城乡社区支出34.33亿元，住房保障支出0.74亿元。GDP指标中非营利性服务业涉及财政支撑指标的“八项支出”合计69.79亿元，增支5.67亿元，增长8.84%。切实增加财政对教育、就业、社会保障、医疗卫生等民生重点领域的投入力度，突出对弱势群体的帮扶，不断巩固民生等重点领域支出的保障机制。

三、下阶段工作重点

下一步，财政部门将坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，聚焦高质量发展落实赶超战略目标，围绕“七个着力”要求，全面落实高质量发展落实赶超十项行动，实施更加积极财政政策，在扩大内需和结构调整上发挥更大作用。

（一）着力推动经济高质量发展，夯实财政增收基础

进一步落实各项减税降费措施，用政府收入的“减法”换取市场活力的“加法”。深化“放管服”改革，进一步优化营商环境，大力发展总部经济，鼓励现有总部做大做强，促进总部税源集聚。充分发挥财政资金引导作用，加速推进产业转型升级，激发实体经济提振内需动力，培育稳定税源。

（二）着力抓好收入组织，确保完成全年目标

完善财税部门收入协调工作机制，密切关注减税政策动态，加强与经济运行联动分析和走势预判，坚持总量和质量并进的原则，统筹大小财源和主次财源管理，强化重点税源支撑作用，力促零星税源聚沙成塔，兼顾非税收入补充功能，促进财政收入平稳增长。加大收入预算执行监督力度，坚决制止各类扰乱财政收入秩序的行为，稳步提升财政收入质量。

（三）着力加强预算执行管理，促进财政支出提速增效

优化资金拨付管理的各个环节，加快预算指标分配下达、计划批复、资金下拨，使资金尽早发挥效益。盘活存量，用好增量，着力增加教育、医疗卫生、养老等公共服务有效供给，加快补齐民生短板。落实支出进度通报、约谈和激励制度，进一步加快财政支出进度，密切关注八项支出增长情况，加强预算绩效管理，提高财政资金使用效益。