2018年11月份预算执行情况分析

一、财政收支基本情况

（一）一般公共预算财政收支情况

1-11月，全县一般公共预算总收入完成115.28亿元，完成市下达任务的96.06%，同比增收10亿元，增长9.51%。其中：闽侯县完成93.76亿元，完成市下达任务的97.47%，同比增收7.6亿元，增长8.82%；高新区完成21.51亿元，完成市下达任务的90.38%，同比增收2.41亿元，增长12.61%。

全县一般公共预算收入完成73.45亿元，完成市下达任务的96.08%，同比增收7.05亿元，增长10.62%。其中：闽侯县完成59.37亿元，完成市下达任务的96.85%，同比增收4.63亿元，增长8.45%；高新区完成14.08亿元，完成市下达任务的92.96%，同比增收2.42亿元，增长20.78%。

分部门完成情况：

税务局组织收入89.6亿元，完成预算的84.44%，同比增收3.6亿元，增长4.18%；

财政局组织收入25.69亿元，完成预算的185%，同比增收6.34亿元，增长33.39%。

全县一般公共预算支出88.73亿元，完成年初预算的106.29%，同比增支2.76亿元，增长3.21%。

（二）基金收支情况。

1-11月份，全县基金收入74.95亿元，完成预算71.36%，同比增收29.59亿元，增长65.25%。闽侯县基金收入24.15亿元，完成预算43.91%，同比减收19.47亿元，减少44.64%，高新区基金收入50.8亿元，完成预算101.53%，同比增收49.06亿元，增长2828.46%。其中，全县土地基金收入74亿元，完成预算71.15%，同比增收29.46亿元，增长66.15%。闽侯县土地基金收入 23.45亿元，完成预算43.3%，同比减收19.52亿元，减少45.43%，高新区土地基金收入50.55亿元，完成预算101.41%，同比增收48.98亿元，增长3116.51%。

全县基金支出65.5亿元，完成年初预算的62.38%，同比增支31.69亿元，增长93.72%。

二、预算执行的主要特点

（一）财政收入增速降低。

1-11月份，全县一般公共预算总收入和地方级收入分别增长9.51%和10.62%，较上月增幅减少0.35个百分点和0.47个百分点，财政收入增速趋于平稳。从完成进度看，公共预算总收入和地方公共预算收入分别完成市下达任务 96.06%和96.08%。

从收入构成来看，非税收入25.69亿元，同比增收6.43亿元，增长33.39%。税性收入完成89.58亿元，同比增收3.58亿元，增长4.16%，其中：中央级收入41.82亿元，同比增收2.96亿元，增长7.61%；地方级税性收入47.76亿元，同比增收0.62亿元，增长1.31%。

（二）分行业看，第三产业占比上升。

1-11月份，全县三大产业的税收收入分别为0.25亿元，45.63亿元，43.71亿元。第二产业贡献的税收占税收总收入的50.94%，其中汽车制造业税收收入27.88亿元，占比31.13%；建筑业税收收入3.66亿元，占比4.09%。第三产业贡献的税收占税收总收入的48.79%，其中房地产业税收收入26.67亿元，占比29.77%；批发和零售业收入6.22亿元，占比6.94%；公共管理、社会保障和社会组织收入4.33亿元，占比4.84%；金融业税收收入2.06亿元，占比2.29%。

 （三）商品房销售面积和金额同比增收。

1-11月，全县共销售商品房面积182.28万平方米，同比增长54.55%，增幅较上月下降5.55个百分点，销售金额241.77亿元，同比增长90.25%，增幅较上月下降13.08个百分点，我县商品房销售面积和金额同比出现增长。房地产业相关税收收入29.6亿元，同比减收3.16亿元，减幅9.65%。房地产业建安税收收入2.93亿元，同比增收0.09亿元，增幅3.17%。其中：县本级房地产业相关税收收入16.52亿元，同比减收5.46亿元，减幅24.07%，房地产业建安税收收入2.12亿元，同比增收0.08亿元，增幅3.92%；高新区房地产相关税收13.08，同比增收2.3亿元，房地产业建安税收收入0.81，同比减收0.19亿元，减幅19%。

11月份，我县共销售商品房面积12.48万平方米，同比增长5.58%，销售金额17.25亿元，同比增长3.54%，商品房销售均价为138.22元每平方米，同比下降2.02%。本月商品房销售面积和金额大幅度回落，1-11月销售面积和销售金额回暖。考虑到房地产行业不景气的大环境短期内难以逆转，完成房地产行业全年度税收任务目标仍然存在困难。

（四）“两车”收入增长，东南汽车减收。

1-11月份，“两车”完成税收收入20.3亿元，同比增收3.26亿元，增长19.13%。其中：东南汽车入库税收4.28亿元，减收2.87亿元，减少40.14%。东南汽车税收在前三季度减收的情况下，考虑到行业总体不景气的背景下，完成年度收入任务仍然存在较大困难。奔驰汽车入库税收16.09亿元，增收6.2亿元，增长62.69%。奔驰汽车销量增加明显，企业盈利能力不断提高，各税种均大幅增收。

（五）财政支出平稳增长，重点支出保障有力。

1-11月份，全县一般公共预算支出累计完成88.73亿元，增支2.76亿元，增长3.21%。其中与民生相关的支出72.72亿元，比去年增加5.97亿元，增长8.94%，占一般公共预算支出的比重为82.63%，增支较多的科目主要是：教育支出12.29亿元，社会保障和就业支出8.17亿元，医疗卫生支出6.77亿元，城乡社区支出34.54亿元，住房保障支出0.93亿元。GDP指标中非营利性服务业涉及财政支撑指标的“八项支出”合计74.01亿元，增支5.45亿元，增长7.94%。切实增加财政对教育、就业、社会保障、医疗卫生等民生重点领域的投入力度，突出对弱势群体的帮扶，不断巩固民生等重点领域支出的保障机制。

三、下阶段工作重点

下一步，各级财政部门将认真贯彻落实县委县政府精神，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，坚持以供给侧结构性改革为主线，按照高质量发展落实赶超要求，发挥积极财政政策在扩大内需和结构调整中的更大作用，助力新时代新闽侯建设。

一是努力完成全年收入预算目标。紧盯全年目标，主动作为，精准施策，全力做好最后一个月的冲刺工作。增强大局意识，为全县收入多做贡献。充分发挥好财税部门收入协调工作机制，加强收入预测研判，提前做好谋划预案，确保完成全年预算目标。

二是落实好更加积极的财政政策。全面落实减税降费政策措施，切实减轻企业税费税负，缓解企业经营难题，稳定宏观经济预期。充分发挥财政引导金融服务实体经济力度，缓解企业融资难、融资贵问题。全力帮扶企业用好用活财政政策，应对外部环境变化，稳定财源基础。不断优化营商环境，落实好“放管服”改革，增强市场活力和内生动力。

三是加强财政收支管理。建立健全财政收入监管长效机制，依法依规征收财政收入，努力提升财政收入质量。强化支出进度通报考核制度，落实支出主体责任，督促部门财政资金使用，切实提高支出绩效。硬化预算执行约束，从严控制预算调剂事项，确保支出数据真实、规范、准确。