2019年2月份预算执行情况分析

一、财政收支基本情况

（一）一般公共预算财政收支情况

1-2月份，全县一般公共预算总收入完成23.82亿，完成年初预算的18.25%，同比增收1.11亿元，增长4.88%。其中：闽侯县完成17.42亿元，同比增收1.38亿元，增长8.59%；高新区完成6.4亿元，同比增收0.2亿元，增长3.19%。

全县一般公共预算收入完成14.69亿元，完成年初预算的17.8%，同比增收1.96亿元，增长15.3%。其中：闽侯县完成10.49亿元，同比增收1.88亿元，增长21.86%；高新区完成4.2亿元，同比增收0.07亿元，增长1.69%。

分部门完成情况：

税务局组织收入18.62亿元，同比减收2.24亿元，减少10.72%；

财政局组织收入5.19亿元，同比增收3.34亿元，增长180.93%。

全县一般公共预算支出13.03亿元，完成年初预算的12.58%，同比增支0.58亿元，增长4.69%。

（二）基金收支情况。

1-2月份，全县基金收入9.38亿元，完成年初预算的7.39%，同比增收1.2亿元，增长14.69%。闽侯县基金收入5.26亿元，同比减收1.24亿元，减少19.02%，高新区基金收入4.12亿元，同比增收2.44亿元，增长144.8%。其中，全县土地基金收入9.26亿元，同比增收1.17亿元，增长14.43%。闽侯县土地基金收入 5.17亿元，同比减收1.27亿元，减少19.78%，高新区土地基金收入4.09亿元，同比增收2.44亿元，增长147.87%。

全县基金支出14.62亿元，完成年初预算的11.98%，同比增支8.02亿元，增长121.49%。

二、预算执行的主要特点

（一）地方级财政收入增速加快。

1-2月份，全县一般公共预算总收入和地方级收入分别增长4.88和15.29 %，较上月增幅减少1.01个百分点和增长4.37个百分点，财政总收入增速减少，地方级收入增速加快。从完成进度看，公共预算总收入和地方公共预算收入分别完成市下达任务18.24%和17.80%。

从收入构成来看，非税收入5.19亿元，同比增收3.34亿元，增长180.93%。税性收入18.62亿元，同比减收2.23亿元，减少10.7%，其中：中央级收入9.13亿元，同比减收0.84亿元，减少8.42%；地方级税性收入9.49亿元，同比减少1.39亿元，减少12.83%。

（二）房地产业呈现低迷态势。

1-2月份，全县房地产及相关的建筑业税收收入6.86亿元，同比下滑16.1%，占税收总收入比重为36.84%，比去年同期下滑3.2个百分点。从销售情况看，1-2月份，我县预售审批商品房面积11.96万平方米，同比减少55.02%；销售商品房18.5万平方米，同比减少9.09%；商品房销售均价10962元/平方米，同比下跌1.9%。房地产市场呈现供给、销量、价格齐跌现象，后期情况不容乐观。

（三）东南汽车减收加剧，汽车行业收入形势严峻。

1-2月份，汽车系列税收入库4.36亿元，同比减收2.14亿元，下降32.93%。其中：“两车”完成税收收入3.33亿元，同比减收1.54亿元，减少31.62%。其中：东南汽车入库税收0.43亿元，减收1.42亿元，减少76.76%。东南汽车税收今年来连续两个月减收，在销售情况难以好转的情况下，东南汽车完成一季度收入任务存在较大困难。奔驰汽车入库税收2.90亿元，减收0.12亿元，减少3.97%。奔驰汽车销量减少，企业盈利能力下降，税收降低。

（四）财政民生支出保持平稳增长。

1-2月份，全县一般公共预算支出13.03亿元，同比增支0.58亿元，增长4.69%。财政支出在严格落实厉行节约、严控“三公支出”的同时，较好地保障民生、法定和重点支出。其中与民生相关的支出达9.17亿元，比去年增加0.3亿元，增长3.43%，占一般公共预算支出的比重为70.36%，支出安排上，继续坚持“一吃饭、二稳定、三建设”的原则，确保党政机关、事业单位正常运转，确保教育、卫生和社会保障等重点支出需要，有力地促进了社会各项事业的顺利开展。

三、下阶段工作重点

虽然前两个月财政收入增幅保持在较快增长区间，但增长主要依赖于跨期税收和非税收入的较低基数。在减税力度加大的背景下，后期税收收入增收难度加大。同时，随着去年3月非税收入对比基数抬高，非税收入增收贡献将明显减弱，财政收入仍面临较大下行压力。

一是多措并举，全力以赴实现首季“开门红”。紧盯县委县政府首季“开门红”目标，完善财税部门收入协调工作机制，抓好任务分解和责任落实，加强收入跟踪、预测、研判，强化对重点税源、重点地区、重点行业税收监控，及时掌握税源变动情况，努力做好流动性税源和非税收入挖潜，积极争取免抵调库指标，有效弥补缺口，确保完成收入目标。 

二是优化结构，努力保持较快支出进度。加大各类财政性资金统筹，集中财力保工资、保运转、保民生、保重点。牢固树立“过紧日子”的思想，进一步压减一般性支出和“三公”经费，将更多的财政资金投入到县委县政府重大战略、重大改革和重点领域上。全面落实预算绩效管理，及时调整不可持续、低效支出政策，提高财政资金使用效益。

三是精准发力，有效促进经济高质量发展。坚持把振兴实体经济、支持产业转型升级作为高质量发展落实赶超重要内容，通过设立更大规模的技改基金、加大财政奖补力度、设立产业发展专项、引导社会资本投资等方式，加速推进创新驱动发展，促进经济转型升级。贯彻落实加快民营企业发展若干意见，实施好减税降费政策，有效降低民营企业负担，激发民营经济活力和发展后劲。