2019年6月份预算执行情况分析

一、财政收支基本情况

（一）一般公共预算财政收支情况

1-6月，全县一般公共预算总收入完成69.8亿，完成年初预算的53.46%，同比减收3.78亿元，减少5.13%。其中：闽侯县完成53.75亿元，同比减收5.85亿元，减少9.82%；高新区完成16.06亿元，同比增收2.07亿元，增长14.83%。

全县一般公共预算收入完成45.75亿元，完成年初预算的55.47%，同比减收1.2亿元，减少2.55%。其中：闽侯县完成35.29亿元，同比减收2.39亿元，减少6.36%；高新区完成10.46亿元，同比增收1.2亿元，增长12.99%。

分部门完成情况：

税务局组织收入49.26亿元，同比减收5.79亿元，减少10.51%；

财政局组织收入20.54亿元，同比增收2.01亿元，增加10.85%。

全县一般公共预算支出60.18亿元，完成年初预算的58.12%，同比增支2.43亿元，增长4.21%。

（二）基金收支情况。

1-6月份，全县基金收入50.97亿元，完成年初预算的41.78%，同比增收12.64亿元，增长32.98%。闽侯县基金收入24.98亿元，同比增收7.16亿元，增长40.15%，高新区基金收入25.99亿元，同比增收5.48亿元，增长26.75%。其中，全县土地基金收入50.5亿元，同比增收12.56亿元，增长33.11%。闽侯县土地基金收入24.62亿元，同比增收7.12亿元，增长40.7%，高新区土地基金收入25.88亿元，同比增收5.44亿元，增长26.62%。

全县基金支出35.66亿元，完成年初预算的29.23%，同比增支0.73亿元，增加2.08%。

二、预算执行的主要特点

（一）财政收入出现减收但仍完成“双过半”。 

1-6月份，全县一般公共预算总收入完成69.81亿元, 其中：县本级完成53.74亿元，高新区完成16.06亿元；一般公共预算收入完成45.75亿元，其中：县本级完成35.29亿元，高新区完成10.47亿元。从完成进度看，一般公共预算总收入和一般公共预算收入虽然分别完成市下达 “双过半”任务，同时收入降幅比第一季度缩小，但仍分别减少5.13%和2.55%，较上年同期分别减收3.77亿元和1.19亿元。

从收入构成来看，税务组织税性收入49.27亿元，完成预算的42.63%，同比减收5.78亿元，减少10.50%，其中：中央级收入24.06亿元，同比减收2.58亿元，减少9.69%；地方级税性收入25.21亿元，同比减收3.20亿元，减少11.29%。财政组织收入20.54亿元，完成预算的136.94%，同比增收2.01亿元，增长10.85%。

（二）房地产业对收入支撑作用大幅下滑。

1-6月，房地产业（含建筑业房地产建安）税收收入16.83亿元，同比减少2.15亿元，降幅11.33%；占税收总收入34.16%，同比下降1.14%；房地产业（含建筑业房地产建安）地方性税收收入7.01亿元，同比减少5.06亿元，降幅41.92%，大幅下滑；占全县地方性税收收入27.82%，同比下降14.67%。

（三）汽车行业收入减少。

1-6月份，“两车”及配套厂完成税收收入11.26亿元，同比减收6.62亿元，减少37.02%。其中：东南汽车入库税收0.56亿元，减收3.65亿元，减少86.76%；奔驰汽车入库税收7.95亿元，减收1.20亿元，减少13.15%；配套厂入库税收2.76亿元，减收1.77亿元，减少39.02%。

（四）减税降费减收明显。

县财政局与税务部门密切配合，推动减税降费工作扎实开展。1-6月份已减免税费3.77亿元，其中税收收入减免3.31亿元，非税收入减免0.4亿元，社保基金收入减收0.06亿元。税收收入减收的3.31亿元，主要是制造业减收1.84亿元，占比55.59%；批发和零售业减收0.5亿元，占比15.1%。按税种统计，主要是增值税减收1.6亿元，占比48.34%；个人所得税减收0.93亿元，占比28.09%；企业所得税减收0.42亿元，占比12.69%。

（五）民生支出日益增长。

1-6月份，县财政按“三保”原则，压缩一般性支出，着力保障各类民生支出，与民生相关的支出达50.43亿元，比去年增加0.96亿元，增长1.94 %，占一般公共预算支出的比重为83.8%，支出较多的科目主要是：教育支出11.8亿元，社会保障和就业支出5.67亿元，卫生健康支出2.99亿元，农林水支出3.31亿元，城乡社区支出22.01亿元。八项支出53.69亿元，增支2.62亿元，增长5.12%。

三、下阶段工作重点

闽侯县财政局将全面贯彻县委和县政府政府决策部署，牢固树立和贯彻落实新发展理念，落实积极有效的财政政策，着力加强财源建设，深化财税改革，做好各项财政收支工作，为建设新闽侯提供坚实财力保障。

一是持续抓财源建设。以先进区县为标杆，找准短板和弱项，“践行马上就办，提升服务水平”的要求，持续优化营商环境。落实正向激励措施，精准制定财政扶持措施，壮大特色产业、扶持科技型企业和总部企业发展。加大涉企专项整合力度，引导企业转型升级，增强盈利能力。加大盘活国有资产存量资源，在保持收入质量稳中有升的前提下，拓展非税收入来源渠道。落实财税部门收入协调工作机制，加强流动性税源跟踪服务，积极争取免抵调库指标，着力消化减税降费因素对收入减收的影响，促进财政收入平稳增长。

二是持续抓减税降费。建立多部门联动协调机制，认真落实好已出台的各项减税降费政策，进一步减轻企业负担，用政府收入的“减法”，换取市场活力的“加法”和经济质量发展的“乘法”。继续开展涉企财税政策宣讲，指导帮助企业用好用足各项财税政策，及时兑现各项奖补政策，切实解决企业实际困难。完善政策落实保障机制，贯彻落实《财政部关于做好2018年落实减税降费政策有关预算工作的通知》，减少减税降费政策对财政运行的影响。

三是持续抓预算管理。进一步完善重大项目库建设，规范专项资金立项管理，督促预算单位每年第三季度要做好入库项目的审核、论证、遴选和上报审批工作，切实提高项目预算编制的科学性和准确性。积极推动中期财政规划编制工作，在水利建设、、交通、义务教育、卫生、环保、城建等民生基础设施建设重点领域开展中期财政规划编制试点。继续严格执行预算编制与预算执行相结合机制，对于预算支出进度较慢、存量资金规模较大、盘活存量资金不力的预算单位，在安排下一年度预算时，将适当核减其预算资金规模。