2019年10月份预算执行情况分析

一、财政收支基本情况

（一）一般公共预算财政收支情况

1-10月，全县一般公共预算总收入完成100.64亿元，完成年初预算的77.08%，同比减收8.2亿元，减少7.53%。其中：县本级完成78.75亿元，同比减收9.8亿元，减少11.07%；高新区完成21.88亿元，同比增收1.61亿元，增长7.92%。

全县一般公共预算收入完成63.42亿元，完成年初预算的76.9%，同比减收3.81亿元，减少5.67%。其中：县本级完成49.08亿元，同比减收4.85亿元，减少8.98%；高新区完成14.34亿元，同比增收1.04亿元，增长7.78%。

分部门完成情况：

税务局组织收入78.52亿元，同比减收8亿元，减少9.24%；

财政局组织收入22.11亿元，同比减收0.22亿元，减少0.97%。

全县一般公共预算支出84.26亿元，完成年初预算的81.37%，同比增支3.61亿元，增长4.48%。

（二）基金收支情况。

1-10月份，全县基金收入75.31亿元，完成年初预算的61.73%，同比增收1.34亿元，增长1.81%。县本级基金收入33.37亿元，同比增收10.11亿元，增长43.47%，高新区基金收入41.95亿元，同比减收8.77亿元，减少17.3%。其中，全县土地基金收入74.42亿元，同比增收1.25亿元，增长1.71%。县本级土地基金收入32.64亿元，同比增收9.98亿元，增长44.04%，高新区土地基金收入41.78亿元，同比减少8.73亿元，减少17.28%。

全县基金支出63.15亿元，完成年初预算的51.76%，同比增支11.49亿元，增长22.25%。

二、预算执行的主要特点

（一）财政收入减幅降低，仍未完成序时进度。

1-10月份，全县一般公共预算总收入减少7.53%，较上月减幅减少1.05个百分点；地方级收入减少5.67%，较上月减幅减少1.48个百分点。从完成进度看，公共预算总收入和地方公共预算收入分别完成市下达任务的77.08%和76.9%，未完成序时进度，其中县本级公共预算总收入完成74.50%，差序时进度8.83个百分点。

从收入构成来看，非税收入22.11亿元，同比减收0.22亿元，减少0.97%。税性收入完成78.52亿元，同比减收8亿元，减少9.24%，其中：中央级收入37.22亿元，同比减收4.38亿元，减少10.53%；地方级税性收入41.3亿元，同比减收3.62亿元，减少8%。

（二）分行业看，第三产业税收贡献占比较大。

1-10月份，全县三大产业的税收收入分别为0.19亿元，37.01亿元，41.32亿元。第二产业贡献的税收占税收总收入的比重为47.13%，同比下滑3.74个百分点。其中汽车制造业税收收入18.92亿元，减收7.37亿元，占比24.10%，同比大幅下滑7.02个百分点。第三产业占税收总收入比重达52.62%，同比上升3.77个百分点。其中房地产业税收收入20.89亿元，减收4.46亿元，占比26.61%，同比下滑3.40个百分点。

（三）汽车行业收入形势严峻。

1-0月份，“两车”完成税收收入14.54亿元，同比减收4.52亿元，减少23.72%。其中：东南汽车入库税收0.63亿元，减收3.63亿元，减少85.14%。东南汽车销量大幅度下滑，税收缺口进一步加大。奔驰汽车入库税收13.91亿元，减收0.89亿元，减少6.05%。奔驰汽车销量较上月增加，税收比上年同期仍有缺口。受车市大环境、减税等因素影响，汽车行业企业增值税、消费税和企业所得税均呈现减收。

（四）财政支出增速较快，重点指出保障有力。

1-10月份，全县一般公共预算支出累计完成84.27亿元，同比增支3.61亿元，增长4.48%。其中与民生相关的支出66.71亿元，比去年增加0.07亿元，增长0.1%，占一般公共预算支出的比重为79.16%，增支较多的科目主要是：教育支出17.53亿元，社会保障和就业支出8.03亿元，医疗卫生支出5.91亿元，住房保障支出0.65亿元，城乡社区支出26.24亿元。GDP指标中非营利性服务业涉及财政支撑指标的“八项支出”合计72.5亿元，增支2.86亿元，增长4.1%。切实增加财政对教育、就业、社会保障、医疗卫生等民生重点领域的投入力度，突出对弱势群体的帮扶，不断巩固民生等重点领域支出的保障机制。

三、下阶段工作重点

下一步，财政部门将继续按照好县委县政府的各项决策部署，坚持稳中求进总基调，强化财政收支管理，努力平衡收支关系，统筹兼顾做好相关重点工作，全力保障落实赶超任务和新闽侯建设。

一是继续加力提效实施积极财政政策。财政部门继续不折不扣落实好各项减税降费政策，实质性降低企业负担。加大政策宣传解读力度，加强效果跟踪，及时完善政策、改进服务，切实增强企业和群众的获得感。充分发挥专项债券对投资的带动作用，探索扩大专项债券使用范围。不断创新财政科技投入机制，支持营造良好发展环境。

二是强化预算收支管理。加强减税降费对即期财政收入的影响性分析，加大开源节流力度，多渠道筹集资金，努力实现收支平衡。牢固树立过紧日子思想，大力压减非刚性一般性支出，严格控制“三公经费”，加强重点领域支出保障。加强财政资金绩效管理，积极开展事前绩效评估，加大绩效评价结果应用，不断提升财政资金使用效益。

 三是兜牢“三保”底线。要把做好“三保”特别是保工资工作，作为重大政治任务和重要政治责任，逐级强化管理职责，严格各项工作措施，坚决兜住“三保”底线。强化“三保”预算执行监控，对苗头性、趋势性问题做到早发现、早介入、早处理，做好民生政策托底保障。