一、财政收支基本情况

（一）一般公共预算财政收支情况

1-12月，全县一般公共预算总收入完成116.31亿元，完成年初预算的89.08%，同比减收10.45亿元，减少8.24%。其中：县本级完成91.19亿元，同比减收11.68亿元，减少11.35%；高新区完成25.13亿元，同比增收1.23亿元，增长5.14%。

全县一般公共预算收入完成73.23亿元，完成年初预算的88.8%，同比减收6.84亿元，减少8.54%。其中：县本级完成56.42亿元，同比减收7.53亿元，减少11.78%；高新区完成16.82亿元，同比增收0.69亿元，增长4.31%。

分部门完成情况：

税务局组织收入92.09亿元，同比减收5.73亿元，减少5.86%；

财政局组织收入24.23亿元，同比减收4.74亿元，减少16.36%。

全县一般公共预算支出106.25亿元，完成年初预算的102.61%，同比增支6.55亿元，增加6.57%。

（二）基金收支情况。

1-12月份，全县基金收入99.94亿元，完成年初预算的81.92%，同比增收16.65亿元，增长19.99%。县本级基金收入54.7亿元，同比增收21.25亿元，增长63.52%，高新区基金收入45.24亿元，同比减收4.6亿元，减少9.22%。其中，全县土地基金收入98.81亿元，同比增收16.57亿元，增长20.14%。县本级土地基金收入53.77亿元，同比增收21.08亿元，增长64.47%，高新区土地基金收入45.04亿元，同比减少4.51亿元，减少9.11%。

全县基金支出85.4亿元，完成年初预算的70%，同比增支24.41亿元，增加40.03%。

二、预算执行的主要特点

（一）财政收入减幅降低，仍未完成序时进度。

1-12月份，全县一般公共预算总收入减少8.24%，较上月减幅增加0.71个百分点；地方级收入减少8.54%，较上月减幅增加2.87个百分点。从完成进度看，公共预算总收入和地方公共预算收入分别完成市下达任务的89.08%和88.8%，未完成序时进度，其中县本级公共预算总收入完成86.26%，差序时进度13.74个百分点。

从收入构成来看，非税收入24.23亿元，同比减收4.74亿元，减少16.36%。税性收入完成92.09亿元，同比减收5.73亿元，减少5.86%，其中：中央级收入43.08亿元，同比减收3.61亿元，减少7.74%；地方级税性收入49.01元，同比减收2.12亿元，减少4.11%。

（二）分行业看，第三产业税收贡献占比较大。

1-12月份，全县三大产业的税收收入分别为0.21亿元，44.51亿元，47.36亿元。第二产业贡献的税收占税收总收入的比重为48.34%，同比下滑1.2个百分点。其中汽车制造业税收收入21.69亿元，减收7.27亿元，占比23.55，同比大幅下滑6.06个百分点。第三产业占税收总收入比重达51.43，同比上升1.75个百分点。其中房地产业税收收入22.24亿元，减收6.46亿元，占比24.16%，同比下滑5.17个百分点。

（三）汽车行业收入形势严峻。

1-12月份，“两车”完成税收收入16.17亿元，同比减收4.9亿元，减少23.27%。其中：东南汽车入库税收0.35亿元，减收3.98亿元，减少91.96%。东南汽车销量大幅度下滑，税收缺口进一步加大。奔驰汽车入库税收15.82亿元，减收0.92亿元，减少5.49%。奔驰汽车销量较上月增加，税收比上年同期仍有缺口。受车市大环境、减税等因素影响，汽车行业企业增值税、消费税和企业所得税均呈现减收。

（四）财政支出平稳增长，民生等重点支出保障有力。

1-12月份，全县一般公共预算支出累计完成106.25亿元，同比增支6.55亿元，增长6.57%。其中与民生相关的支出80.99亿元，比去年增加0.64亿元，增长0.8%，占一般公共预算支出的比重为76.22%，支出较多的科目主要是：教育支出19.39亿元，社会保障和就业支出8.49亿元，医疗卫生支出7.82亿元，住房保障支出0.77亿元，城乡社区支出32.57亿元。GDP指标中非营利性服务业涉及财政支撑指标的“八项支出”合计87.38亿元，增支2.59亿元，增长3.06%。切实增加财政对教育、就业、社会保障、医疗卫生等民生重点领域的投入力度，突出对弱势群体的帮扶，不断巩固民生等重点领域支出的保障机制。

三、下阶段工作重点

收入方面，需进一步落实已出台的降低增值税税率、部分行业实施增值税期末留抵退税以及促进小微企业发展、鼓励创新创业等减税措施对财政收入减收效应还将继续显现。支出方面，积极财政政策需要聚力增效，资金需求加大，保民生、保运转、促改革等刚性支出不减，收支矛盾依然突出。下一步，各级财政部门将认真贯彻省市和县委、县政府的决策部署，按照“稳就业、稳金融、稳外贸、稳外资、稳投资、稳预期”的要求，不断提高财政政策的精准性、有效性，加强风险防控，为新闽侯建设提供坚实的财力保障。

一是贯彻落实更加积极的财政政策。建立创新激励机制，设立中小微企业贷款补偿资金，整合各类人才政策和资金，激励企业加大研发投入，加快推动创新发展。跟进落实中央减税降费政策，积极对接国家融资担保基金，持续为企业减负。在促进有效投资、支持乡村振兴、推动开发区高质量发展、实施开放开发等方面，进一步完善奖补政策，落实正向激励措施，创新财政支持方式，加快专项债发行使用，促进我县经济运行平稳发展。

二是加强财政收支管理。进一步优化营商环境，加大财源培植力度，壮大财源基础。落实好财税部门收入协调工作机制和重点税源企业联系监测机制，促进财政收入平稳增长。加大收入预算执行监督力度，切实提高财政收入质量。强化支出预算执行管理，落实支出进度通报制度，进一步加快财政支出进度。加强预算绩效管理，着力盘活存量资金，提高财政资金使用效益。

三是坚决防范化解风险。认真落实我县防范化解地方政府隐性债务风险的具体意见和实施方案，坚决遏制增量，妥善化解存量，防止其向金融领域传导。建立地方政府举债终身问责和债务问题倒查机制，建立健全债务管理情况人大报告制度，加大问责和监督力度。加快实施我县完善国有金融资本管理的实施意见，促进地方金融企业稳健运行、管控风险。强化财政运行监测，加强库款调库管理，防范支付性风险。