一、财政收支基本情况

（一）一般公共预算财政收支情况

1-4月，全县一般公共预算总收入完成42.64亿元，同比减收3.76亿元，减少8.1%。其中：县本级完成33.26亿元，同比减收3.56亿元，减少9.66%；高新区完成9.38亿元，同比减收0.2亿元，减少2.11%。

全县一般公共预算收入完成30.75亿元，同比减收0.53亿元，减少1.69%。其中：县本级完成23.7亿元，同比减收1.15亿元，减少4.65%；高新区完成7.05亿元，同比增收0.63亿元，增长9.73%。

分部门完成情况：

税务局组织收入26.95亿元，同比减收4.43亿元，减收14.13%；

财政局组织收入15.69亿元，同比增收0.68亿元，增长4.5%；

全县一般公共预算支出22.9亿元，同比减支14.48亿元，减少38.73%。

（二）基金收支情况。

1-4月份，全县基金收入27.29亿元，同比增收14.5亿元，增长113.37%。县本级基金收入15.36亿元，同比增收6.84亿元，增长80.28%，高新区基金收入11.93亿元，同比增收7.66亿元，增长179.6%。其中，全县土地基金收入26.83亿元，同比增收14.36亿元，增长115.2%。县本级土地基金收入14.95亿元，同比增收6.67亿元，增长80.59%，高新区土地基金收入11.88亿元，同比增收7.69亿元，增长183.64%。

全县基金支出38.37亿元，同比增支12.3亿元，增长47.18%。

二、预算执行的主要特点

（一）一般公共预算收入平稳增长。

1-4月份，全县一般公共预算总收入和地方级收入分别减少8.1%和1.69%。从完成进度看，公共预算总收入和地方公共预算收入分别完成市下达任务 35.59%和40.76%。

从收入构成来看，非税收入15.69亿元，同比增收0.68亿元，增长4.5%。税性收入26.95亿元，同比减收4.43亿元，减收14.13%，其中：中央级收入11.89亿元，同比减收3.23亿元，减少21.35%；地方级税性收入15.06亿元，同比减少1.20亿元，减少7.41%。

（二）第三产业税收贡献占比较大。

1-4月份，全县三大产业的税收收入分别为0.04亿元，11.79亿元，15.12亿元。第二产业贡献的税收占税收总收入的43.74%，其中汽车制造业税收收入4.69亿元，占比17.14%；建筑业税收收入2.07亿元，占比7.67%。第三产业贡献的税收占税收总收入的56.11%，其中房地产业税收收入7.15亿元，占比26.53；批发和零售业收入2.23亿元，占比8.26%；公共管理、社会保障和社会组织收入1.59亿元，占比5.91%；金融业税收收入1.38亿元，占比5.11%。

（三）“两车”收入持续减收。

1-4月份，“两车”完成税收收入3.72亿元，同比减收1.77亿元，减少32.3%。其中：东南汽车入库税收0.2亿元，减收0.3亿元，减少59.46%。奔驰汽车入库税收3.52亿元，减收1.47亿元，减少29.56%。东南、奔驰汽车销量下降、产销结构差异，销售额下降导致增值税、消费税减收。

（四）财政支出减速有所放缓。

1-4月份，全县一般公共预算支出22.9亿元，同比减支14.48亿元，减少38.73%，较上月回升7.63个百分点。其中与民生相关的支出15.71亿元，比去年减少10.84亿元，减少40.82%，占一般公共预算支出的比重为68.52%，支出较多的科目主要是：教育支出6.9亿元，社会保障和就业支出2.89亿元，医疗卫生支出1.53亿元，城乡社区支1.35亿元。GDP指标中非营利性服务业涉及财政支撑指标的“八项支出”合计19.22亿元，减支11.39亿元，减少37.21%。

三、下阶段工作重点

总体看，当前财政收支因疫情影响持续下滑，加上落实减税降费政策带来的减收，财政一次性收入增多，比重加大，财政新生血液减少，财政收入压力不断加大。因此，要充分认识当前复杂的经济形势，紧密围绕县委县政府的决策部署，主动适应，扎实工作，积极适应财政经济发展新常态，做好各项财政收支工作。

一是加强收入组织，有效弥补减收缺口。落实财税部门协调工作机制，坚持依法征收，应收尽收，抓紧企业所得税汇缴清算，积极争取免抵调库指标，加强流动性税源管理，有效弥补减收缺口。努力挖掘非税收入增收潜力，大力盘活各类资产，促进财政收入平稳增长。加强收入监测分析，密切关注减税政策对即期收入的影响，做好月度收入跟踪，提早制定应急预案。

二是抓好预算执行，提高资金使用效益。落实好政府过“紧日子”的要求，大力压减一般性支出、非刚性支出，削减或取消低效无效资金，挤出更多资金用于支持重点领域和重点项目。硬化预算执行约束，除应急救灾支出外，一般不追加预算。加强财力可承受能力评估，对不具备实施条件的政策和项目一律不得出台实施。强化财政资金绩效管理，开展事前绩效评估，加大绩效评价结果应用，切实提高财政资金使用效益。

三是关注财政运行，兜牢基层“三保”底线。落实好县级基本财力保障主体责任，安排预算不得甩出“三保”支出缺口，执行预算不得出现挤占拖欠。建立“三保”支出预算安排事前审核机制，对发现“三保”支出落实不到位的要予以纠正，兜牢民生保障底线。