今年以来，在疫情防控常态化、经济增速放缓的背景下，全县财税部门认真贯彻落实县委县政府的各项决策部署，凝心聚力，扎实工作，抓紧各项工作的落实，全县财政收入实现稳定较快增长，其中：财政总收入增速列全市第二位，地方级收入增速列全市第一位，民生等重点支出保障有力，财政运行开局总体平稳，顺利实现首季开门红。

一、财政收支基本情况

（一）一般公共预算财政收支情况

1-3月份，全县一般公共预算总收入完成51.03亿元，同比增收15.29亿元，增长42.79%。其中：县本级完成41.93亿元，同比增收14.08亿元，增长50.56%；高新区完成9.1亿元，同比增收1.21亿元，增长15.38%。

全县一般公共预算收入完成36.41亿元，同比增收9.98亿元，增长37.78%。其中：县本级完成29.94亿元，同比增收9.59亿元，增长47.16%；高新区完成6.47亿元，同比增收0.39亿元，增长6.37%。

分部门完成情况：

税务局组织收入30.29亿元，同比增收9.07亿元，增长42.72%；

财政局组织收入20.74亿元，同比增收6.23亿元，增长42.89%；

全县一般公共预算支出23.58亿元，同比增支4.52亿元，增长23.73%。

（二）基金收支情况。

1-3月份，全县基金收入15.16亿元，同比减收6.18亿元，同比减少28.95%。县本级基金收入10.72亿元，同比减收3.88亿元，同比减少26.57%，高新区基金收入4.44亿元，同比减收2.3亿元，同比减少34.1%。其中，全县土地基金收入14.9亿元，同比减收6.14亿元，同比减少29.19%。县本级土地基金收入10.47亿元，同比减收3.87亿元，同比减少27%，高新区土地基金收入4.43亿元，同比减收2.27亿元，同比减少33.89%。

全县基金支出32.63亿元，同比减支1.23亿元，同比减少3.64%。

二、预算执行的主要特点

（一）财政收入实现首季开门红。

1-3月份，全县一般公共预算总收入增长42.79%，增速列全市第二位，地方级收入增长37.78%，增速列全市第一位。从完成进度看，一般公共预算总收入和地方公共预算收入分别完成市下达任务的38.56%和44.37%， 财政收入顺利实现首季开门红。

从收入构成来看，非税收入20.74亿元，同比增收6.23亿元，增长42.89%。税性收入30.29亿元，同比增收9.07亿元，增长42.72%，其中：中央级收入14.63亿元，同比增收5.31亿元，增长57.01%；地方级税性收入15.66亿元，同比增收3.76亿元，增长31.54%。

（二）第三产业税收贡献占比较大。

1-3月份，全县三大产业的税收收入分别为0.02亿元，12.74亿元，17.53亿元。第二产业贡献的税收占税收总收入的42.05%，其中汽车制造业税收收入5.52亿元，占比18.22%；建筑业税收收入1.74亿元，占比5.73%。第三产业贡献的税收占税收总收入的57.89%，其中房地产业税收收入4.45亿元，占比14.68%；批发和零售业收入2.19亿元，占比7.24%；公共管理、社会保障和社会组织收入1.14亿元，占比3.76%；金融业税收收入0.98亿元，占比3.25%。

（三）“两车”收入增收，东南汽车生产、销售滞止。

1-3月份，“两车”完成税收收入4.53亿元，同比增收1.42亿元，增长45.42%。其中：东南汽车入库税收-0.07亿元，减收0.285亿元，减少136.29%，东南汽车受新冠疫情、国内市场竞争和国际市场贸易摩擦影响，生产、销售滞止。奔驰汽车入库税收4.6亿元，增收1.67亿元，增长56.79%，奔驰汽车的销量有所回暖，带动全年收入完成正增长。

（四）财政支出实现较快增长，重点支出保障有力。

1-3月全县一般公共预算支出23.58亿元，同比增支4.52亿元，增长23.73%。其中与民生相关的支出14.83亿元，同比增支1.85亿元，同比增长14.23%，占一般公共预算支出的比重为62.89%，占比超过六成，支出较多的科目主要是：教育支出5.44亿元，社会保障和就业支出3亿元，医疗卫生支出1.22亿元，城乡社区支出3.36亿元，农林水支出0.73亿元。GDP指标中非营利性服务业涉及财政支撑指标的“八项支出”合计17亿元，增支0.79亿元，增长4.87%。

三、下阶段工作重点

今年以来，县财政认真贯彻省市和县委、县政府的决策部署，主动作为，实施积极的财政政策，财政收入进一步提质扩容、更可持续，财政收入实现一季度“开门红”。

一是要挖掘财政收入潜力。完善财税部门收入协调工作机制，积极配合税务部门依法加大税收征缴力度和非税收入管理，同时积极向上争取调库指标，保障一般公共预算收入；加强化重点企业、重点项目的跟踪服务，提升重点税源企业的支撑作用，弥补财政收入缺口；加强土地收入运作，适时推出经营性土地出让计划，保障民生、重点项目资金需求。

二是兜牢基层“三保”底线。落实好县级基本财力保障主体责任，安排预算不得甩出“三保”支出缺口，执行预算不得出现挤占拖欠。建立“三保”支出预算安排事前审核机制，进一步加大对保障义务教育建设、优化就业公共服务、强化社会保障托底、完善公共卫生体系等领域的投入，兜牢民生保障底线。

三是健全绩效管理机制。全面推进预算绩效管理，加快建立“花钱必问效、无效必问责”的预算绩效管理制度，建成全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系。强化绩效目标管理，全面设置整体及项目绩效目标。做好绩效运行监控，加强支出督导力度，加快直达资金使用。逐步开展绩效评价和结果应用，不断提高财政资金使用效益。