（一）一般公共预算财政收支情况

1-11月份，全县一般公共预算总收入完成138.76亿元，同比增收26.03亿元，增长23.09%。其中：县本级完成110.14亿元，同比增收20.72亿元，增长23.17%；高新区完成28.62亿元，同比增收5.32亿元，增长22.81%。

全县一般公共预算收入完成87.77亿元，同比增收17.39亿元，增长24.71%。其中：县本级完成68.52亿元，同比增收13.06亿元，增长23.54%；高新区完成19.25亿元，同比增收4.33亿元，增长29.06%。

分部门完成情况：

税务局组织收入106.03亿元，同比增收18.61亿元，增长21.29%；

财政局组织收入32.73亿元，同比增收7.42亿元，增长29.34%；

全县一般公共预算支出86.34亿元，同比增支7.39亿元，增长9.36%。

（二）基金收支情况。

1-11月份，全县基金收入72.86亿元，同比减收48.21亿元，同比减少39.82%。县本级基金收入58.15亿元，同比减收34.16亿元，同比减少37%，高新区基金收入14.71亿元，同比减收14.05亿元，同比减少48.85%。其中，全县土地基金收入72亿元，同比减收47.88亿元，同比减少39.94%。县本级土地基金收入57.37亿元，同比减收33.97亿元，同比减少37.19%，高新区土地基金收入14.62亿元，同比减收13.91亿元，同比减少48.75%。

全县基金支出110.62亿元，同比减支26.32亿元，同比减少19.22%。

二、预算执行的主要特点

（一）财政收入实现较快增长。

1-11月份，全县一般公共预算总收入和地方级收入分别增长23.09%和24.71%。从完成进度看，一般公共预算总收入和地方公共预算收入分别完成市下达任务的104.8%和107%。

从收入构成来看，非税收入32.73亿元，同比增收7.42亿元，增长29.34%。税性收入106.03亿元，同比增收18.61亿元，增长21.29%，其中：中央级收入50.99亿元，同比增收8.64亿元，增长20.4%；地方级税性收入55.04亿元，同比增收9.97亿元，增长22.12%。

（二）第三产业税收贡献占比超过五成。

1-11月份，全县三大产业的税收收入分别为-0.03亿元，47.48亿元，58.57亿元。第二产业贡献的税收占税收总收入的44.78%，其中汽车制造业税收收入22.15亿元，占比20.89%；建筑业税收收入6.18亿元，占比5.83%。第三产业贡献的税收占税收总收入的55.24%，其中房地产业税收收入20.55亿元，占比19.38%；批发和零售业收入7.65亿元，占比7.22%；公共管理、社会保障和社会组织收入5.17亿元，占比4.88%；金融业税收收入4.32亿元，占比4.07%。

（三）奔驰汽车增长较快，东南汽车生产、销售滞止。

1-11月份，“两车”完成税收收入17.59亿元，同比增收2.41亿元，增长15.89%。其中：东南汽车入库税收-0.09亿元，减收0.14亿元，减少290.52%，东南汽车受新冠疫情和国际市场贸易摩擦影响，生产、销售滞止。奔驰汽车入库税收17.68亿元，增收2.55亿元，增长16.85%，主要是第二季度奔驰汽车的销量大幅度上升，带动全年收入较快增长。

（四）财政支出同比增长，民生支出保障有力。

1-11月全县一般公共预算支出86.34亿元，同比增支7.39亿元，增长9.36%。其中与民生相关的支出61.01亿元，同比增支6.35亿元，同比增长11.62%，占一般公共预算支出的比重为70.67%，占比超过七成，支出较多的科目主要是：教育支出18.38亿元，社会保障和就业支出7.76亿元，医疗卫生支出5.97亿元，城乡社区支出21.71亿元，农林水支出3.55亿元。GDP指标中非营利性服务业涉及财政支撑指标的“八项支出”合计66.73亿元，增支3.4亿元，增长5.37%。

三、下阶段工作重点

当前经济形势总体平稳向好，政部门将继续按照好县委县政府的各项决策部署，坚持稳中求进总基调，强化财政收支管理，努力平衡收支关系，统筹兼顾做好完成全年收入目标，全力保障落实赶超任务和新闽侯建设。

（一）强化预算执行管理。一是抓好收入组织工作。坚持依法征收、应收尽收，严禁收取过头税费和虚收空转。健全重点税源企业联系监测制度，强化财税部门协调沟通，形成合力，拓展收入渠道。二是强化财政支出管理。坚持预算法定，严格执行人大批准的预算，严禁无预算超预算支出。落实政府坚持过紧日子的要求，严控一般性支出。加大存量资金盘活力度，加强暂付款项管理，确保预算收支平衡。强化预算执行动态监控，加快财政支出进度，提高资金使用效益。

（二）全面实施绩效管理。全面推进预算绩效管理，健全预算绩效管理制度。严格按照“花钱必问效，无效必问责”要求，将全面实施预算绩效管理和推进零基预算相结合，建立全过程预算绩效管理链条。加强绩效目标事前评估、事中监控和事后评价，硬化预算约束。加强预算结果运用，将绩效结果作为预算安排、资金分配、政策调整的重要依据。加快建成全方位、全过程、全覆盖预算绩效管理体系。

（三）强化政府债务管理。一是依法构建管理规范、责任清晰、公开透明、风险可控的地方政府举债融资机制，落实地方政府债务管理相关规定，强化“借、用、管、还”的全链条、全方位管理。二是提高债券资金使用绩效。健全债券项目库建设，加强项目储备、评估与遴选，优先支持在建后续融资和重点项目。三是防范化解政府债务风险。完善常态化监测和风险评估预警机制，加强风险评估预警结果应用。深入开展化债工作，将地方政府债务还本、付息资金列入预算，坚决防范债券违约风险。抓实化解隐性债务风险工作，坚决遏制隐性债务增量，牢牢守住不发生系统性风险的底线。