（一）一般公共预算财政收支情况

1-12月份，全县一般公共预算总收入完成149.09亿元，同比增收23.04亿元，增长18.27%。其中：县本级完成118.91亿元，同比增收20.03亿元，增长20.26%；高新区完成30.18亿元，同比增收3.01亿元，增长11.07%。

全县一般公共预算收入完成95.18亿元，同比增收17.04亿元，增长21.8%。其中：县本级完成74.91亿元，同比增收14.51亿元，增长24.03%；高新区完成20.27亿元，同比增收2.53亿元，增长14.24%。

分部门完成情况：

税务局组织收入111.47亿元，同比增收13.57亿元，增长13.87%；

财政局组织收入37.62亿元，同比增收9.46亿元，增长33.6%；

全县一般公共预算支出98.73亿元，同比减支0.1亿元，减少0.11%，同口径增支5.09亿元，增长5.43%。

（二）基金收支情况。

1-12月份，全县基金收入74.78亿元，同比减收67.2亿元，同比减少47.33%。县本级基金收入56.37亿元，同比减收48.14亿元，同比减少46.06%，高新区基金收入18.41亿元，同比减收19.06亿元，同比减少50.87%。其中，全县土地基金收入73.82亿元，同比减收66.83亿元，同比减少47.51%。县本级土地基金收入55.49亿元，同比减收47.91亿元，同比减少46.33%，高新区土地基金收入18.33亿元，同比减收18.92亿元，同比减少50.79%。

全县基金支出87.9亿元，同比减支66.83亿元，同比减少43.19%。

二、预算执行的主要特点

（一）全年财政收入实现较快增长。

1-12月份，全县一般公共预算总收入和地方级收入分别增长18.27%和21.8%。从完成进度看，一般公共预算总收入和地方公共预算收入分别完成市下达任务的112.65%和116%。

从收入构成来看，非税收入37.62亿元，同比增收9.46亿元，增长33.6%。税性收入111.47亿元，同比增收13.57亿元，增长13.87%，其中：中央级收入53.91亿元，同比增收6亿元，增长12.52%；地方级税性收入57.56亿元，同比增收7.57亿元，增长15.16%。

（二）第三产业税收贡献占比超过五成。

1-12月份，全县三大产业的税收收入分别为-0.02亿元，50.21亿元，61.28亿元。第二产业贡献的税收占税收总收入的45.05%，其中汽车制造业税收收入23.59亿元，占比21.16%；建筑业税收收入6.86亿元，占比6.16%。第三产业贡献的税收占税收总收入的54.97%，其中房地产业税收收入20.88亿元，占比18.73%；批发和零售业收入8.12亿元，占比7.29%；公共管理、社会保障和社会组织收入5.65亿元，占比5.07%；金融业税收收入5.02亿元，占比4.5%。

（三）奔驰汽车增长较快，东南汽车生产、销售滞止。

1-12月份，“两车”完成税收收入18.6亿元，同比增收1.88亿元，增长11.22%。其中：东南汽车入库税收-0.08亿元，减收0.15亿元，减少218.8%，东南汽车受新冠疫情和国际市场贸易摩擦影响，生产、销售滞止。奔驰汽车入库税收18.68亿元，增收2.03亿元，增长12.16%，主要是第二、四季度奔驰汽车的销量大幅度上升，带动全年收入较快增长。

（四）财政支出同口径增长，民生支出保障有力。

1-12月份，全县一般公共预算支出98.73亿元，同口径增支5.09亿元，增长5.43%。其中与民生相关的支出70.74亿元，同口径增支2.8亿元，增长4.13%，占一般公共预算支出的比重为71.65%，占比超过七成，支出较多的科目主要是：教育支出19.52亿元，社会保障和就业支出8.35亿元，医疗卫生支出5.8亿元，城乡社区支出25.75亿元，农林水支出5.14亿元。

三、下阶段工作重点

当前经济形势总体平稳向好，政部门将继续按照好县委县政府的各项决策部署，坚持稳中求进总基调，强化财政收支管理，努力平衡收支关系，全年财政收入完成年初预算目标，全力保障落实赶超任务和新闽侯建设。

（一）强化预算执行管理。加强收入组织工作，坚持依法征收，应收尽收，密切跟踪重点行业税收，强化财税部门协调沟通。加强非税收入管理，加大存量资金盘活力度，拓展非税收入来源渠道。完善国库集中管理，进一步强化国库资金管理，加大清理部门结余结转的项目资金，统筹使用力度，提高财政资金使用效益。

（二）持续深化财政管理改革。全面实施零基预算改革，严格预算编制管理，改变“基数+增长”预算编制方式，以零为基点编制预算，一切从实际需要出发。基本支出实行定员定额。完善项目支出标准体系和项目库建设，注重项目事前评估，未纳入预算项目库的项目一律不再安排预算。加强绩效结果应用，将绩效结果作为预算安排、资金分配、政策调整的重要依据。

（三）强化政府债务管理。认真贯彻习近平总书记关于坚持底线思维着力防范化解重大风险的重要指示精神，着力加强政府债务管控，牢牢守住限额底线。深入开展化债工作，将地方政府债务还本、付息资金列入预算，强化预算约束。强化风险监测预警能力，强化全口径债务动态监控管理，完善地方政府债务风险预警提示通报制度，坚决防范债券违约风险。抓实化解隐性债务风险工作，坚决遏制隐性债务增量，牢牢守住不发生系统性风险的底线。