县人大常委会会议

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                                        关于闽侯县2019年财政决算的报告

闽侯县财政局

 2020年10月23日

主任,各位副主任,各位委员,各位代表：

   2019年，在县委、县政府的正确领导下，在县人大及其常委会和县政协的监督支持下，县财政局全面贯彻党的十九大和十九届三中、四中全会精神，围绕高质量发展，深入基层，到一线去，大干120天，以积极的财政政策应对复杂经济形势和减税降费对财政形成的冲击，不断优化营商环境，着力保障民生支出，推进全县经济稳定发展，为我县经济社会事业健康发展提供了财力保障。全县一般公共预算总收入116.31亿元，地方一般公共预算收入73.23亿元，总量均位居全省县（市）区第三位。

一、全县财政收支决算情况

（一）一般公共预算收支及平衡情况

1、一般公共预算收入完成情况

全县一般公共预算总收入完成116.31亿元（县本级91.19亿元，高新区25.12亿元），完成调整预算的100.96%，同比减收10.45亿元，减少8.24%。其中，全县一般公共预算收入完成73.23亿元（县本级56.42亿元，高新区16.81亿元），完成调整预算的101.98%，同比减收6.84亿元，减少8.53%。

2、一般公共预算收支平衡情况

全县一般公共预算收入完成73.23亿元；上年结转收入2.91亿元；上级补助收入16.51亿元；调入资金12.14亿元；地方政府一般债务转贷收入4.14亿元；调入预算稳定调节基金6.90亿元；收入合计115.83亿元（县本级95.72亿元，高新区 20.11亿元）。

一般公共预算支出106.29亿元（含上级补助和上年结转支出等，下同），比上年增加6.60亿元，增长6.61%；上解上级支出2.81亿元；调出资金0.13亿元；地方政府一般债务还本支出0.71亿元；安排预算稳定调节基金2.37亿元；援助其他地区支出0.16亿元；支出合计112.47亿元（县本级92.62亿元，高新区20.04亿元）。

上述收支相抵，全县一般公共预算结转3.36亿元（县本级3.10亿元，高新区0.26亿元），其中项目结转3.36亿元，按规定全部结转下年使用。

（二）政府性基金收支及平衡情况

 全县基金收入99.94亿元（县本级54.70亿元，高新区45.24亿元），完成调整预算109.4%，同比增收16.65亿元，增长19.99%；上年结余收入14.20亿元；上级补助收入0.36亿元；调入资金0.13亿元；地方政府专项债务转贷收入5亿元；收入合计119.63亿元（县本级63.9亿元，高新区 55.73亿元）。

全县基金支出85.41亿元，同比增支24.44亿元，增长40.09%；上解上级支出6亿元；调出资金12.14亿元；支出合计103.55亿元（县本级56.44亿元，高新区47.11亿元）。

上述收支相抵，全县政府性基金结转16.08亿元（县本级7.46亿元，高新区8.62亿元），按规定全部结转下年使用。

（三）社保基金收支及平衡情况

全县社会保险基金收入14.64亿元（县本级14.64亿元），比上年减少7.92亿元，减少35.11%；全县社会保险基金支出12.16亿元（县本级12.16亿元），比上年减少8.04亿元，减少39.8%，收支减少的原因是城乡居民基本医疗保险基金收支上划市财政。上述收支相抵，当年收支结转2.48亿元，年末滚存结转19.56亿元（县本级19.56亿元）。

（四）国有资本经营收支及平衡情况

全县国有资本经营收入30万元（县本级30万元），完成调整预算的13.04%，比上年减少90万元，减少75%；国有资本经营支出0万元，比上年减少120万元，减少100%。上述收支相抵，全县国有资本经营结转30万元，按规定全部结转下年使用。

（五）一般公共预算(基本)支出经济分类支出情况

2019年，全县一般公共预算支出经济分类支出106.29亿元（县本级87.9亿元，高新区18.39亿元），其中：机关工资福利支出8.36亿元，机关商品和服务支出11.88亿元，机关资本性支出37.18亿元，对事业单位经常性补助16.28亿元，对事业单位资本性补助10.23亿元，对企业补助4.59亿元，对企业资本性支出1.90亿元，对个人和家庭的补助5.94亿元，对社会保障基金补助7.04亿元，债务利息及费用支出0.76亿元，其他支出2.13亿元。

二、地方政府性债务管理情况

2019年，县财政局进一步加强和规范地方政府性债务管理，严格按照省厅核定债务限额控制债务规模，严控政府隐性债务增量，妥善化解存量债务，努力防范和化解债务风险，牢牢守住不发生区域性系统性风险的底线。

（一）2019年债务限额及余额变动情况。2019年省财政厅核定全县地方政府债务限额49.47亿元（一般债务24.87亿元、专项债务24.60亿元）。2019年，偿还债务0.71亿元，举借9.13亿元，2019年末，全县债务余额41.31亿元(县本级34.13亿元，高新区7.18亿元)，比上年32.89亿元增加8.42亿元，当年偿还0.71亿元，债务余额未超过省财政厅核定的债务限额。全县债务余额41.31亿元主要是：地方政府债券41.30亿元，世行贷款医改促进项目、结核病项目0.01亿元。

（二）2019年债券资金使用情况。2019年省财政厅下达我县债券转贷资金9.13亿元（县本级9.13亿元），其中：1.新增一般债券资金4.13亿元，用于：洪塘大桥拓宽改建工程项目县级承担1.66亿元、闽侯二桥0.42亿元、乌龙江大道（上街段）堤防工程0.45亿元、安置房工程0.94亿元、竹岐新区三号路道路工程0.28亿元、麦浦河0.38亿元；2.专项债券5亿元，用于：县土地储备发展中心土地储备项目（其中甘蔗安置地收储项目0.7亿元、上街镇旗山湖项目1.8亿元、南通镇二期安置房项目0.39亿元、青口安置房收储项目2.11亿元）。债券资金已全部支出。

（三）债务风险指标情况。根据财政部测算，闽侯县2019年一般债务率11.7%、专项债务率5.9%、综合债务率6.24%等相关指标均低于预警线（100%），债务风险总体处于较低水平。

三、全县本级(含高新区本级，不含乡镇)财政收支决算情况

（一）一般公共预算收支及平衡情况

全县本级一般公共预算收入完成73.23亿元；上年结转收入1.2亿元；上级补助收入16.52亿元；调入资金12.13亿元；地方政府一般债务转贷收入4.14亿元；调入预算稳定调节基金5.96亿元；收入合计113.18亿元（闽侯县本级93.18亿元，高新区本级20亿元）。

全县本级一般公共预算支出85.55亿元；补助下级支出21.23亿元；上解省市财政支出2.81亿元；地方政府债务还本支出0.71亿元；调入稳定调节基金2.04亿元；调出资金0.13亿元；援助其他地区支出0.16亿元；支出合计112.63亿元（闽侯县本级92.89亿元，高新区本级19.74亿元）。

收支平衡情况：收入合计113.18亿元，支出合计112.63亿元，收支相抵，结转0.55亿元，其中：项目结转下年支出0.55亿元（闽侯县本级0.29亿元，高新区本级0.26亿元）。

（二）政府性基金收支及平衡情况

全县本级政府性基金收入99.94亿元；上年结转收入13.86亿元，上级补助收入0.35亿元；地方政府专项债务转贷收入5亿元；调入资金0.13亿元；收入总计119.28亿元（闽侯县本级62.89亿元，高新区本级56.39亿元）。

全县本级基金预算支出77.49亿元；补助下级支出10.14亿元；调出资金12.13亿元；上解省市财政支出6亿元；合计支出105.76亿元（闽侯县本级57.97亿元，高新区本级47.79亿元）。

收支平衡情况：收入合计119.28亿元，支出合计105.76亿元，收支相抵，结转13.52亿元（闽侯县本级4.92亿元，高新区本级8.6亿元）。

（三）全县本级公共财政安排民生重点支出情况

2019年，县财政调整财政支出结构，重点保障民生支出，全县本级各类与民生直接相关、密切相关的支出达69.65亿元（闽侯县本级54.86亿元，高新区本级14.29亿元），占全县本级一般公共预算支出的80.31%（闽侯县本级80.27%，高新区本级80.45%）。

（1）与民生直接相关的民生支出37.60亿元（闽侯县本级29.67亿元，高新区本级7.93亿元）。其中：教育支出19.36亿元、文化体育与传媒支出1.62亿元、社会保障和就业支出8.2亿元、卫生健康支出7.75亿元、住房保障支出0.67亿元。

（2）与民生密切相关的民生支出32.05亿元（闽侯县本级25.18亿元，高新区本级6.87亿元）。其中：科技支出3.8亿元、节能环保支出2.22亿元、城乡社区支出17.76亿元、农林水支出5.34亿元、交通运输支出0.83亿元、商业服务业等支出0.78亿元、自然资源海洋气象等支出1.03亿元、粮油物资储备管理等支出0.29亿元。

（四）上级财政转移支付资金安排情况

2019年全县争取上级财政转移支付资金16.51亿元（闽侯县本级15.03亿元，高新区本级1.48亿元），比上年增加1.33亿元，增长8.76%。其中：

1、争取返还性收入及一般转移性收入10.31亿元（闽侯县本级10.05亿元，高新区本级0.26亿元），比上年增加2.09亿元，增长25.43％，主要项目为:返还性收入3.65亿元,均衡性转移支付收入1.24亿元，县级基本财力保障机制奖补资金收入0.19亿元，结算补助收入0.49亿元，贫困地区转移支付收入0.08亿元，可用于“三保”的共同财政事权转移支付收入4.12亿元，其他一般性转移支付收入0.54亿元。返还性收入及一般性转移支付收入属于财力性补助，我县均已纳入年初预算统筹安排，主要用于一般预算平衡及指定的农村税费改革镇村运转经费补助、公共安全、教育、社会保障和就业、医疗卫生、农林水等支出。

2、争取专项转移支付收入6.20亿元（闽侯县本级4.98亿元，高新区本级1.22亿元）。主要项目为：一般公共服务补助0.14亿元、国防0.01亿元、教育补助0.08亿元、科学技术0.85亿元、文化体育与传媒0.04亿元、社会保障和就业补助0.23亿元、医疗卫生补助0.32亿元、节能环保补助0.34亿元、城乡社区事务补助0.52亿元、农林水补助0.79亿元、交通运输0.11亿元、资源勘探电力信息等补助（主要是对企业补助）0.81亿元、商业服务业等补助0.48亿元、自然资源海洋气象等0.33亿元、住房保障0.09亿元、其他补助0.06亿元。上述收入根据规定用途实行专款专用，2019年我县共下达专项转移支付5.81亿元。

3、争取基金专项补助收入0.35亿元（闽侯县本级0.34亿元，高新区本级0.01亿元），主要项目为：社会保障和就业专项0.11亿元，城乡社区专项0.14亿元，农林水专项0.01亿元,其他政府性基金0.09亿元。2019年我县已按规定用途下达基金专项补助0.34亿元。

（五）对乡镇补助支出情况

2019年全县本级一般公共预算对乡镇补助支出21.23亿元（闽侯县本级20.17亿元，高新区本级1.06亿元），其中：体制基数2.03亿元，财政增超收分成3.04亿元，补助支出16.16亿元。

2019年全县本级政府性基金对乡镇补助支出10.14亿元（闽侯县本级10.14亿元），其中：农村基础设施建设补助10.02亿元，污水处理费安排的支出0.07亿元，社会保障和就业支出0.02亿元，其他政府性基金相关支出0.03亿元。

（六）上解上级支出情况

一般公共预算上解省市财政支出2.81亿元（闽侯县本级2.68亿元，高新区本级0.13亿元），其中：闽侯县本级上解2.68亿元，主要是：体制上解支出0.66亿元，政法经费保障体制改革专项上解0.06亿元，江河下游对上游地区森林生态效益补偿上解0.03亿元，重点流域生态保护资金专项上解0.35亿元，农村信用社企业所得税省级分成部分上解0.17亿元，上缴就业调剂金0.01亿元，中央统筹的农田水利建设资金上解0.16亿元，精准扶贫资金上解0.16亿元，上解2019年精准扶贫医疗叠加保险资金0.02亿元，划转税务部门经费基数0.15亿元，2019年省以下检察院转隶人员相关经费清算上解0.02亿元，津补贴调节基金上解0.09亿元，闽侯县、鼓楼区软件园上解0.32亿元，2018年城乡居民医保亏损负担资金结算0.21亿元，扣缴福州至厦门铁路客运专线(福州段)应缴土地报批费用0.27亿元。高新区本级上解0.13亿元，主要是：划转税务部门经费基数0.04亿元，扣缴闽江师专附属实验小学2019年办学经费0.09亿元。

政府性基金上解省市财政支出6亿元（闽侯县本级6亿元），支出项目为2018年县资规局增减挂钩节余指标跨省域调剂资金。

（七）预备费使用情况

2019年度县本级预算按照一般公共预算支出3%以内安排预备费1.85亿元，2019年动用预备费1.85亿元（闽侯县本级1.5 亿元，高新区上解0.35 亿元），其中县本级 1.5 亿元，主要是：县本级用于福州地区大学新校区旗山湖工程0.8亿元，安平浦流域综合整治工程0.7亿元；高新区本级0.35亿元，主要用于国资公司注册资本金0.3亿元，闽江师专二期马保中小学项目10月工程进度款0.02亿元，中国人民银行闽侯县支行奖补资金0.03亿元。

（八）盘活财政存量资金情况

加大盘活存量资金力度，2019年县本级收回财政存量资金4.72亿元，加上2018年收回结转使用11.29亿元，合计16.01亿元（闽侯县本级16.01亿元）。2019年已统筹使用12.39亿元（闽侯县本级12.39亿元），主要用于城乡社区支出 4.86亿元，教育支出3.53亿元，农林水支出1.71亿元，交通运输支出0.4亿元，一般公共服务支出0.41亿元，公共安全支出0.38亿元。

（九）项目结转使用情况

上年末县本级项目资金结转1.19亿元（闽侯县本级0.21亿元，高新区本级0.98亿元），2019年已全部使用，主要用于一般公共服务支出0.1亿元，公共安全支出0.1亿元，教育支出0.38亿元，科学技术支出0.17亿元，文化旅游体育与传媒支出0.02亿元，社会保障和就业支出0.02亿元，节能环保支出0.02亿元，城乡社区支出0.08亿元，农林水支出0.05亿元，资源勘探信息等支出0.03亿元，商业服务业等支出0.06亿元，金融支出0.01亿元，自然资源海洋气象等支出0.09亿元，其他支出0.06亿元。

上年末预算单位存量资金12.64亿元（闽侯县本级12.64亿元），2019年由县财政收回4.72亿元，已使用6.99亿元,主要用于教育支出1.48亿元，城乡社区支出1.36亿元，卫生健康支出1.31亿元，农林水支出0.75亿元，一般公共服务支出0.47亿元。

（十）“三公”经费支出情况

2019年，县本级行政事业单位财政拨款因公出国（境）经费支出16.85万元、公务用车购置及运行费支出1337.04万元、公务接待费（“三公”经费）支出79.46万元，合计1433.31万元（闽侯县本级1406.37万元，高新区本级26.98万元），同比减少326万元（县本级302.62万元，高新区本级23.38万元），减少29.44%（闽侯县本级-17.71%，高新区本级-46.4%），同比减少的原因主要是公务用车购置及运行维护费减少。（上述数据来源于2018年、2019年部门决算报表）。

四、2019年预算执行效果和落实县人大有关决议情况  

按照县十八届人大三次会议有关决议，以及县人大财政经济审查委员会的审查意见，闽侯县本级财政部门切实履行公共财政职责，深化财政体制改革，不断完善财政宏观调控，更好的为创建新闽侯提供财力保障。

　 （一）加力实施积极财政政策，推动经济高质量发展。

一是落实更大规模减税降费。坚持把不折不扣落实更大规模减税降费作为 2019 年实施积极财政政策的头等大事，第一时间抓好落实中央关于深化增值税改革，小微企业普惠性减税、个人所得税专项附加扣除，对小规模纳税人减按50%征收“六税两费”，下调城镇职工基本养老保险单位缴费比例，减免、降低部分行政事业性收费,清理规范有关政府性基金等政策，全年新增减税降费13亿元,确保政策真落地，企业真受益。

二是持续促进产业转型升级。认真贯彻县委县政府关于坚持高质量发展的实施意见,始终把扶持产业作为落实赶超的重要支撑。投入3.28亿元，完善福州青口投资区、闽侯经济技术开发区、鸿尾园区、白沙园区基础设施建设。支持民营企业大力实施技术改造、增资扩产，对年度技改投资额达5亿元（含）以上的重大项目，补助资金上限由0.08亿元提升至0.1亿元。继续实施企业研发投入分段补助政策，科技研发分段补助0.09亿元。

（二）坚持抓重点、补短板、强弱项,坚持不懈打好三大攻坚战。

一是积极防范化解政府债务风险。积极防控债务风险。严格规范地方政府债务管理，完善债务风险应急处置机制，将政府债务风险防控情况提升为“三大攻坚战”绩效考核指标。加强政府债务风险防控，组织开展全口径债务监测清查工作，摸底排查各单位债务底数，建立政府性债务月报制度，推进债务风险监管常态化。进一步规范政府举债融资行为，妥善化解存量隐性债务。根据财政部通报结果，我县一般债务率、专项债务率、综合债务率等各项指标均低于警戒线，债务风险总体处于较低水平。  

二是大力支持脱贫攻坚。积极实施乡村振兴战略，巩固脱贫攻坚成果。贯彻落实县委县政府《闽侯县乡村振兴2019年重点工作实施方案》，开展涉农资金统筹整合，实施“大专项+任务清单”管理模式，建立乡村振兴战略经费投入长效机制。投入乡村振兴资金6.2亿元，支持造福工程、建设幸福家园项目，加快实施防洪工程、农村安全饮水、水利水毁等重大水利工程建设，扶持建档立卡贫困村和经济发展薄弱村，实施四绿工程、病害虫防治等林业生态环境治理。投入0.35亿元，对口支援宁夏隆德、陕西富平、漳州平和等扶贫协作县。

三是积极支持污染防治。投入2.33亿元，加强生态文明建设,开展“垃圾分类不落地”试点工作，支持城乡生活污水和垃圾处理设施建设、城乡公厕提升改造、闽江流域闽侯境内水环境治理等。推进城乡环境综合整治，建设宜居环境改善村容村貌，打造生态宜居的新农村。

（三）加快民生社会事业发展，推动城市高品质建设。

2019年全县按照坚守底线、突出重点、完善制度、引导预期的要求，切实兜牢“保工资、保运转、保基本民生”底线，加大民生支出投入力度，民生保障得到切实强化。闽侯县本级民生支出县本级54.86亿元，占一般公共预算支出的比重达80.27%，完成57项省市县三级为民办实事项目。

一是投入教育资金12.98亿元，助力教育优先发展。安排1.25亿元用于扶贫助学、生均公用经费等惠生工程，保障每个学生不因家庭经济困难而失学；安排9.52亿元用于校舍安全建设项目，继续实施校舍安全保障长效机制、薄弱校改造、“全面改薄”、扩容工程、公办幼儿园建设等项目，已竣工县第二实验小学、青口大义幼儿园等17个项目，在建项目14个，新增各类学位9318个，有效缓解重点地区学位紧张问题，全县中小学校园面貌及城区教育布局进一步改观；支持开展合作办学，着力快速提升薄弱片区的教育质量，推进区域教育优质均衡发展。

二是投入卫生健康资金7.12亿元，推进医疗卫生发展。将城乡居民医保政府补助标准由人均510元提高至550元，完善城乡基本医疗、城乡医疗救助保障体系，积极推进城乡居民医保一体化进程。支持基层医疗机构建设，县医院新病房大楼等10个医疗卫生项目加快建设，竹岐卫生院新院建成投用。实施基本药物补助及药品零差率补助，减轻群众药品负担。

三是投入社会保障和就业资金7.42亿元，筑牢社会保障体系。完善城乡低保、城乡居民社会养老保险社会保障机制，兜住基本民生底线。县社会福利中心投入运营，青口、上街、荆溪、白沙照料中心及小箬、廷坪敬老院建成投用。鼓励和吸引各类人才就业创业。

四是投入文体事业资金1.59亿元，支持文体事业发展。安排图书馆、文化馆、博物馆等公共文化设施免费开放，支持闽都民俗园建设、全国公共文化服务体系示范区建设，完善文物保护工作，加大文物征集保护力度。

五是投入公共服务资金7.73亿元，加强社会综合治理。深入推进“雪亮工程”社会治安综合治理建设，完善公安基层派出所基础设施建设，支持扫黑除恶专项斗争、禁毒经费保障，切实保障城市安全底线。

六是投入城市建设资金14.73亿元，加快宜居城市建设。投入4.28亿元，推动轨道交通2号线、洪塘大桥拓宽改造、福州绕城高速东南段项目等同城化项目建设。投入7.32亿元，用于安置房回购、裸房整治、旧城改造项目，提升城市安居工程建设，全面支持旗山湖、闽侯二桥项目建设，实施乌龙江大道（上街段）改造、福银高速互通、省委党校周边配套道路、洪塘大桥西桥头至国宾大道拓宽改造工程城镇路交通网基础设施，完善城市交通路网体系。

（四）全面实施预算管理，推进预算科学精准管理。

一是强化预算管理制度。深入推进全口径预算体系管理，加强四本预算统筹衔接。进一步规范和细化预决算公开内容和形式，完善县级部门和乡镇公开操作规程，向社会公开除涉密信息外的部门预决算及“三公”经费预决算，公开内容全面性、真实性、完整性、规范性不断提升。制定国库集中支付业务电子化管理办法，全面实现县本级国库集中支付无纸化运行。加强预算执行监督力度，开展预决算公开情况等专项检查。

二是提高财政资金绩效。推动预算绩效管理目标、监控、自评全流程覆盖，实施部门整体支出绩效管理，涉及项目100个、金额30.8亿元。采用通报、督导等多种方式督促各级各部门加快预算支出，提高资金运转速度，全年支出进度按季序时均衡推进。完善财政结余结转资金管理制度，统筹用于基础设施建设、重点民生支出项目，提高财政资金的使用效率。

三是严守“三保”支出底线。积极应对经济下行压力，把“三保”工作作为重中之重，严格按照“保工资、保运转、保基本民生、保稳定、促发展”的资金安排原则，树立过紧日子的思想，压减一般性支出，按照“零增长”的原则严控“三公经费”支出；加大统筹力度，保证重点支出需要，积极筹措财政资金，及时足额确保 “三保”支出的资金需求。着力优化支出，严控一般性支出，全力保障重点领域支出，促进就业创业，支持发展公平优质教育，提高社会保障水平，强化民生兜底保障，促进文化事业发展，让人民群众有更多获得感、成就感、幸福感。

四是深化财政管理改革。推进财政内部监督检查常态化、长效化，有效防范业务风险和廉政风险。深入推进政府采购信息化建设，推行网上超市模式，实现采购活动全过程电子化管控，提高政府采购公开度、透明度。认真做好人大审查意见和审计发现问题的整改落实。承办省市县人大代表建议9件、政协委员提案2 件，全部按时办理完毕，答复满意率百分之百。

2020年是决胜全面建成小康社会、全面打赢脱贫攻坚战、实施“十三五”规划收官之年。以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大精神，在县委和县政府的坚强领导下，自觉接受县人大、政协的监督指导，按照县十八届人大四次会议确定的工作目标，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，按照高质量发展的要求，统筹推进“五位一体”总体布局和协调推进“四个全面”战略布局，以供给侧结构性改革为主线，把高质量发展与实现赶超有机统一起来，落实积极的财政政策，继续实施减税降费，培育创新环境，支持实体经济发展和产业转型升级；调整优化支出结构，控制一般性支出，突出保基本、抓重点、补短板、强弱项，提高保障和改善民生水平；深化财税体制改革，完善预算管理制度，全面实施绩效管理，加强地方政府债务风险防控，增强财政可持续性，为建设新闽侯提供坚实的财力保障。

附表一：2019年全县财政收入情况表

附表二：2019年全县一般公共预算收入决算表

附表三：2019年全县一般公共预算支出决算表

附表四：2019年全县政府性基金预算收入决算表

附表五：2019年全县政府性基金预算支出决算表

附表六：2019年县本级一般公共预算重点科目支出情况表

附表七：2019年县本级省市专项补助支出情况表

附表八：2019年县本级对乡镇财政转移支付情况表

附表九：2019年社保基金预算收支情况表

附表十：2019年县本级一般公共预算支出决算表

附表十一：2019年县本级政府性基金预算支出决算表