关于闽侯县2023年预算执行情况及

2024年预算草案的报告

（2023年12月31日在闽侯县

第十九届人民代表大会第三次会议上）

闽侯县财政局

各位代表：

受闽侯县人民政府委托，现将闽侯县2023年预算执行情况及2024年预算草案提请县第十九届人民代表大会第三次会议审议，并请县政协各位委员和其他列席人员提出意见。

2023年预算执行情况

2023年是全面贯彻党的二十大精神的开局之年，是“十四五”规划承上启下的关键之年，县财政全面贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想，坚持“3820”战略工程思想精髓，深入开展“深学争优、敢为争先、实干争效”推动“党建领航、经济领跑、民生领先”行动，以新发展理念推动高质量发展，在新征程扛起新使命谱写新篇章，沉着冷静应对风险挑战，实施积极的财政政策，为助力建成“科教名城、产业强城、宜居新城”新时代现代化滨江新城提供坚实的财力保障。

一、2023年预算收支执行情况

（一）一般公共预算

全县（含高新区，下同）一般公共预算总收入预计141.01亿元，完成调整预算的100%，下降1.5%。其中：地方一般公共预算收入预计90.48亿元，完成调整预算的100%，下降10.19%。一般公共预算支出120.6亿元（含省市专项补助和上年结转等支出，下同）。

县本级一般公共预算总收入预计102.1亿元，完成调整预算的100%，下降10.24%。其中：地方一般公共预算收入预计63.09亿元，完成调整预算的100%，下降20.46%。一般公共预算支出93.93亿元。

高新区一般公共预算总收入预计38.91亿元，完成调整预算的100%，增长32.28%。其中：地方一般公共预算收入预计27.39亿元，完成调整预算的100%，增长27.83%。一般公共预算支出26.67亿元。

全县“三保”预算预计支出38.2亿元，其中：保工资（人员经费）支出18.69亿元，保运转支出5.45亿元，保基本民生（教育、文化、社会保障、卫生健康、村级支出和其他基本民生）支出14.06亿元。

（二）政府性基金预算

全县政府性基金收入预计32.79亿元，完成调整预算的100%，同比减少2.09亿元，减少5.98%；政府性基金支出64.98亿元。

县本级政府性基金收入预计15.79亿元，完成调整预算的100%,同比减少4.85亿元，减少23.48%；政府性基金支出32.11亿元。

高新区政府性基金收入预计17亿元，完成调整预算的100%，同比增收2.76亿元，增长19.37%；政府性基金支出32.87亿元。

（三）国有资本经营预算

县本级国有资本经营预算收入预计161万元，完成调整预算的100%，同比减少118万元，下降42.29%；国有资本经营预算支出 128万元。

（四）社会保险基金预算

县本级社会保险基金收入预计6.74亿元，完成年初预算的95.87%；社会保险基金支出7.09亿元。

（五）政府债务情况

2023年末闽侯县政府债务余额132.57亿元（县本级  100.73亿元，高新区31.84亿元），比上年末余额99.4亿元（县本级78.35亿元，高新区21.05亿元）增加33.17亿元。全县债务风险总体处于较低水平。           

上述快报数字在决算编制中将有所调整，待决算编成后报县人大常委会审批。

二、落实县人大预算决议情况

按照县十九届人大第二次会议有关决议，以及计划财政审查委员会审查意见，加力提效实施积极的财政政策，优化支出结构，增强县里重大发展战略任务和重点民生保障，加快预算执行，改进财政管理，进一步强化财会监督、严肃财经纪律，推动全县经济平稳运行。2023年，县财政不断加大民生支出投入力度，全县民生支出105.89亿元，占一般公共预算支出的比重达87.8%，切实提高人民群众幸福感、获得感。

（一）落实税费优惠政策，支持经营主体更好发展

全面落实税费优惠政策，加强政策解读，简化办理流程，减税与退税并举，确保政策落准落稳。2023年全县累计为企业退减降缓税费17.56亿元，帮助企业减负增效。投入各类惠企资金7.63亿元，带动培育“小巨人”、“专精特新”、创新型中小企业发展，落实技术改造、产业政策奖励等企业奖补资金，有效降低企业成本。2023年，为中小微企业和“三农”担保995家次，在保余额12.3亿元，年末放大倍数6倍，支持经营主体更好发展。

（二）加大申债力度，推动重点项目建设

抓住园区标准化、县城新型城镇化建设等政策契机，加大申债力度，解决资金难题。2023年全县成功落地34个地方债项目包，累计争取33.82亿元债券资金，用于支持交通基础设施、园区基础设施、卫生教育等重点领域建设。

（三）持续民生投入，强化民生兜底保障

投入资金23.54亿元，全力支持为民办实事项目。全面继续落实省市县三级确定的126项为民办实事项目，持续巩固财政对教育、医疗、卫生、社保等民生事业投入机制，为全县“为民办实事”活动的开展提供了充足的财力保障。

投入资金22.15亿元，支持教育优质发展。其中：投入资金10.02亿元，保障生均公用经费供给，完善义务教育经费保障机制；投入资金3.1亿元，支持闽侯四中新建实验楼、体艺楼、竹岐中学扩建等项目，加大普惠性、基础性、兜底性教育项目建设的投入力度，缩小城乡、校际差距，改善学校基本办学条件；投入资金9.03亿元，支持学前教育、职业教育、特殊教育、高中教育发展，促进教育体系一体化建设。

投入资金9.31亿元，健全公共卫生服务。其中：投入6.47亿元，重点支持公共卫生服务、公立医院综合改革、中医药事业发展、县医院综合能力提升、重大传染病防控等，不断提高医疗服务和保障水平；投入2.84亿元，继续扎实做好患者救治、疫苗接种、计生奖扶、医务人员临时性工作补助等经费保障工作。

投入资金11.35亿元，加强社会保障工作。其中：投入10.31亿元，持续提升社会保障水平，及时下达困难群众救助补助资金，做好低保、特困人员救助供养、临时救助、流浪乞讨人员救助和孤儿基本生活保障等工作；投入0.27亿元，继续开展职业技能提升行动，支持和完善“闽侯就业创业”服务平台，提高公共就业服务水平，支持高校毕业生、就业困难人员等就业创业，促进失业人员再就业；投入0.77亿元，支持开展关心下一代、老龄、妇女儿童、残疾人等各项活动，促进各项社会事业全面发展。

（四）巩固乡村振兴成果，提升城乡管理水平

投入资金6.08亿元，实施乡村振兴战略。其中：投入4.42亿元，支持巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，推进白沙镇、小箬福田村等乡村振兴特色乡镇、试点村建设；投入1.28亿元，落实强农惠农政策，扶优做强农业产业化龙头企业，发展金鱼、橄榄、果蔬等特色优势产业；投入0.38亿元，持续深化东西部协作和定点帮扶，加强山海协作，与陕西富平、西藏八宿、新疆奇台等地区合作共赢。

投入资金66.82亿元，完善城乡功能品质。其中：投入资金7.62亿元，全面推动福州地区防洪排涝体系溪源泄洪洞、南通文山至祥谦兰圃段道路拓宽改造建设，北环路二期等重大基础设施项目建设。投入资金48.02亿元，加快推进安置房建设及老旧小区改造工作，做好保障性安居工程工作，筑起人民安居梦。投入资金11.18亿元，推进福州至长乐机场城际铁路工程F1快线、福州港口后方铁路通道杜坞至樟林至透堡段等省市县重点项目建设资金，推进落实区域协调发展。

投入资金2.87亿元，加强生态环境保护。牢固树立和践行“绿水青山就是金山银山”的发展理念。扎实推进“护河爱水，清洁家园”、“污水不入河”等专项行动，完善污水管网建设，助力水环境优化提升。落实河湖保护、管理、治理“三位一体”责任，统筹山水林田湖草一体化保护和系统治理。

（五）加强基层社会治理，推进平安闽侯建设

投入资金2.65亿元，深入开展“平安闽侯”建设，维护社会和谐稳定。其中：投入1.95亿元，常态化开展扫黑除恶专项斗争，推进“雪亮工程”、技侦业务用房智能化、规范化建设，建立立体化防控体系；投入0.33亿元，持续推进“八五”普法，打造数字普法平台。全面推进诚信建设、民族宗教、统计调查、双拥建设、防震减灾等工作开展。

（六）严格预算执行，深化财政管理体制改革

一是推进预算管理一体化。坚持预算法定原则，依托预算管理一体化系统，全过程开展财政运行监测，逐步实现财政资金从预算安排源头到使用末端全流程动态监测。严格做到“无预算不支出”，提高预算执行效率。坚持“过紧日子”财政理念，压减一般性支出。加大财政资源统筹力度，持续盘活存量资金，确保预算收支平衡。

二是建立全过程绩效管理。加快构建事前事中事后绩效管理闭环系统，将项目绩效与项目预算“同编审、同批复、同公开”，实现绩效目标全覆盖；执行中选取重点项目实施监控，对偏离绩效目标和预算执行进度较差项目及时整改纠偏；强化事后评价，对重大政策和项目开展重点评价。2023年，县本级选取5个项目支出、1个部门整体支出和1个下级政府财政运行情况作为财政评价对象，涉及财政资金2.64亿元。其中：评价结果为“优”的3个，为“良”的4个，并将评价结果主动向社会公开。

三是强化财政风险管控。聚焦财政可持续发展和风险可控，坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，确保“三保”支出足额保障；持续加强库款运行监控分析，科学精准调度库款，确保财政运行安全；强化财政监督检查工作，严格执行各项财经法规和管理制度，规范财经秩序。认真落实人大审查监督和审计发现问题整改，自觉接受各方监督，做到“早发现、早预防、早解决”。

2023年，在县委、县政府的正确领导和人大、政协监督支持指导下，财政工作顺利开展，保障了县委、县政府重大决策部署的贯彻落实。但是我们也清醒地认识到当下财政运行和预算执行中存在一些困难和难题：财政收入下滑与三保、重大民生保障等刚性支出增长矛盾突出，财政“紧平衡”态势将长期持续。对此，我们将在今后的工作中积极采取有效措施，努力加以解决，也恳请各位代表、委员一如既往地给予指导和支持。

2024年预算草案

2024年是贯彻落实党的二十大精神的重要一年，是深入实施“十四五”规划的攻坚之年，做好明年工作至关重要。全县预算编制和财政工作的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大、党的二十届二中全会和中央经济工作会议精神，坚持“稳中求进、以进促稳、先立后破”，全力支持新时代现代化滨江新城建设。

一、2024年收入预计和支出投入

综合考虑我县主要经济指标预期和财政收支增减因素，2024年全县（含高新区）预算编制如下：

（一）一般公共预算

全县一般公共预算总收入预算为148.06亿元，增长5%。其中：一般公共预算收入95亿元，增长5%。全县可动用财力为101.67亿元，相应安排支出101.67亿元。

县本级一般公共预算总收入预算为107.21亿元，增长5%。其中：一般公共预算收入66.25亿元，增长5%。县本级财力为73.67亿元，相应安排支出73.67亿元。

高新区一般公共预算总收入预算为40.85亿元，增长5%。其中：一般公共预算收入28.76亿元，增长5%。高新区财力为28亿元，相应安排支出28亿元。

全县“三保”预算支出34.7亿元，其中：保工资（人员经费）支出16.63亿元，保运转支出1.62亿元，保基本民生（教育、文化、社会保障、卫生健康、村级支出和其他基本民生）支出16.45亿元。“三保”预算支出变动的主要原因是：根据《福建省财政厅关于做好2024年“三保”支出预算编制与审核工作的通知》（闽财预便函〔2023〕47号），2024年事业单位基础绩效奖由保工资调整为三保外刚性支出；保运转按照省定的范围和标准安排，不提标扩面；保基本民生将公交客运补助纳入范围。

（二）政府性基金预算

全县政府性基金收入预算为62亿元，增长89.07%，支出57亿元。其中：县本级政府性基金收入预算为50亿元，增长216.61%，支出45亿元；高新区政府性基金收入预算为12亿元，下降29.41%，支出12亿元。

（三）国有资本经营预算

县本级国有资本经营收入预算为160万元，支出112万元。

（四）社会保险基金预算

全县社会保险基金收入预算为8.91亿元，支出7.91亿元。其中：县本级社会保险基金收入预算为8.37亿元，支出7.37亿元。

二、2024年全县支出重点

（一）做强实体经济，推动创新驱动发展，安排4.98亿元

坚持把制造业高质量发展作为重中之重，强化创新驱动，加大关键核心技术攻关保障力度，推动研发费用等鼓励创新的惠企政策应享尽享，引导更多中小企业向专精特新方向发展，提升科技投入效能。落实技术改造项目、工业企业优秀创新产品奖励等中小企业优惠政策补助。保障科技特派员经费，发挥好人才和专业的优势，助力企业高质量发展，做优做强实体经济。设立金融发展专项资金，用于支持引导基金、产业发展基金、闽都院士村基金、生物医药基金投资，赋能园区企业创新发展。

（二）统筹城乡发展，推动区域共建共享，安排53.39亿元

协调区域发展，推动新时代现代化滨江新城建设。围绕县城大中心建设，加大首邑大道、龙山路等路网建设力度，加快旗下、洽浦等旧城改造项目建设，完善闽侯二桥周边配套设施，提升县城功能配套；以青口汽车城为中心，着力提升城市品质和产业配套，提速林森大道二期等项目建设。提升青口汽车成产业园区综合开发建设，提升园区承载功能。依托山区半山区“生态效益”优势，建设好鸿尾高端建材产业园等特色园区，打造大湖雪峰山城、白沙全域旅游、小箬牛头山海洋文化等山区半山区乡镇名片。完善基础配套，布局更加便捷的交通网络，推进轨道交通、双福高速等重大基础设施项目建设，联动区域共建共享协调发展。积极推动新洲成片开发以及产业园区、市政道路等公建项目征迁交地，完善城市综合馆、创新馆等项目建设。

（三）加强社会保障，发展民生社会事业，安排64.5亿元

安排资金17.18亿元，兜牢兜实社会保障。持续做好被征地农民保障补助发放工作。完善特困供养、医疗救助、临时救助、留守老人、残疾人和困境儿童等社会救助制度体系，切实做到“应保尽保、应养尽养、应救尽救、应兜尽兜”。加强职业技能培训，促进稳定就业创业，落实高校毕业生来县留县就业七条措施，吸引高校毕业生留首邑就业。

安排资金21.8亿元，优化教育支出结构。突出教育投入重点，推动构建优质均衡的基本公共教育服务体系。完善义务教育经费保障机制。实施义务教育薄弱环节改善与能力提升工程，加强校园设施建设，改善基本办学条件。强化学职业教育、继续教育、特殊教育协调发展，推进职普融通、产教融合、科教融汇。保障困难学生生活补助、助学金等各项教育资助资金到位，确保民生教育政策落地。

安排资金1.53亿元，推进文旅事业发展。促进文化旅游深度融合，广泛开展群众性精神文明创建活动。着力支持昙石山文化公园、白沙全域生态旅游小镇、大湖雪峰山城等项目提升，发展乡村休闲旅游，推动文旅产业高质量发展。推进群众文化馆、美术馆等场所提升，落实体育场馆、博物馆等场所免费、低收费开放，提升文体事业和文体产业发展水平。

安排资金8.74亿元，加强医疗卫生建设。全面做好城乡居民医保参保工作，扩大医疗保障覆盖面。加大公共卫生体系建设力度，推动县医院新病房大楼、白沙中心卫生院新院等项目投用，保障医疗机构设备购置需求，提高基层医疗卫生机构诊疗水平，促进医疗资源提质扩容。严格落实基本公共卫生服务补助标准，重点用于支持加强传染病防治、突发公共卫生事件应对、优化医疗服务内容等工作。强化医疗卫生队伍建设，落实好医疗卫生机构医务人员相关补助，提升医疗服务能力。

安排资金15.25亿元，创建平安居住环境。扎实推进住房保障，持续落实城镇保障性安居工程，推进安置房项目回购工作，加快老旧小区改造建设，提高城乡居民居住水平。支持强化社会治理，深化扫黑除恶专项工作。大力推进安全风险管控和隐患排查治理，共创共享平安和谐闽侯。

（四）聚焦农业农村，巩固脱贫攻坚成果，安排12.72亿元

安排资金9.06亿元，推动农业农村发展。优先农业农村发展，稳步提高土地出让收入用于农业农村比例。大力实施乡村振兴战略，推进乡村振兴试点项目建设，努力形成“一村一特色”的乡村振兴新格局，巩固脱贫攻坚成果，促进城乡一体化协同发展。完善好农田基础设施，扎实推进高标准农田建设，加快构建协同发展、深度融合的现代化农业产业体系，推动农业农村现代化发展。

安排资金3.66亿元，改善农村人居环境。深化“护河爱水、清洁家园”、“污水不入河”等专项行动，加快推进东南汽车水环境配套、城关污水处理厂三期扩建、荆溪污水管网等项目建设，巩固提升治水成效。开展城乡环卫一体化工作及农村人居环境整治“积分制”行动，抓好河道清淤及水循环等重点小流域综合整治，建设宜居宜业宜游新农村。

三、扎实抓好预算执行

2024年，我们将围绕上述预算目标，积极发挥财政职能作用，稳步推进各项财政体制改革，努力完成各项财政收支预期目标。

（一）以收入支出为抓手，强化财政保障支撑。一是抓好收入组织工作。全力扶持企业发展，充分调动各乡镇积极性，不断培植财源，强化财税部门的联动配合，加强税收征管，增强财政可持续发展能力。二是强化财政预算管理。持续推进预算管理一体化工作，做实做细项目储备工作，提升预算编制水平。三是兜牢“三保”底线。优化支出结构，集中财力统筹用于“三保”、县委县政府确定的重大决策部署以及其他刚性支出，兜牢兜实底线，为全县“我为群众办实事”活动的开展提供充足的财力保障。

（二）以绩效管理为手段，提高财政支出效益。继续落实全面实施预算绩效管理工作方案，完善预算绩效管理制度。深入推进事前绩效评估和绩效目标评审预算源头管理，督促县本级70家一级预算部门及119家二级预算单位编制整体绩效目标，1300余个具体项目编制项目绩效目标。强化预算执行约束，做到“谁支出、谁负责”，对绩效目标实现程度和预算执行进度实行“双监控”，开展部门重点项目绩效运行监控,从严控制财政资金拨付。加强宣传力度，强化部门预算绩效管理意识，贯彻落实全过程绩效管理理念，让预算绩效管理渗透进单位的各项资金中，提高资金使用效益。

（三）以化债方案为指导，防范政府债务风险。一是依法构建管理规范、责任清晰、公开透明、风险可控的地方政府举债融资机制，落实地方政府债务管理相关规定。二是提高债券资金使用绩效。加强对专项债券项目“借、用、管、还”全周期、常态化风险监控，防范债券使用风险。三是防范化解政府债务风险。完善常态化监测和风险评估预警机制，加强风险评估预警结果应用。同时依法落实到期债券偿还责任，确保债务还本付息资金按时足额兑付。

（四）以财经纪律为指引，强化财政监督检查。深入贯彻落实《关于进一步加强财会监督工作的意见》，健全财会监督体系，完善工作机制。认真贯彻落实预算法实施条例，将条例的新规定、新要求落实到预算编制、执行、监督的全过程。依法接受人大预算监督，落实人大及其常委会有关预算决议，坚持解决具体问题与建立长效机制同步推进，认真做好人大审查意见和审计发现问题的整改落实。  

（五）以优良党风为基石，严格财政工作作风。坚持深入学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想，贯彻党的二十大精神，全面、正确理解 “两个确立”的决定性意义、树牢“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”，持续完善理念观念、创新体制机制，自觉融入县委、县政府的重大决策部署，努力发挥财政职能。引导干部扎实转变作风，持续推进财政干部队伍作风建设，将全面从严治党要求落实到财政运行的每个环节。实行动态管理机制，通过工作提醒、谈心谈话等形式，进一步明纪律、敲警钟、划红线，防止小问题演变成大问题，努力建设风清气正的高素质财政队伍。

各位代表，新的一年县财政将在县委和县政府的领导下，自觉接受人大的监督，认真听取政协的意见和建议，奋勇拼搏，砥砺前行，开拓进取，不负韶华，扎实做好财政各项工作，增强县委县政府重大决策部署财力保障，奋力谱写全面建设新时代滨江新城的闽侯新篇章。

以上报告，请予审议。

附表一：一般公共预算收入2023年执行情况及2024年预

算情况表

附表二：一般公共预算支出2023年执行情况及2024年预

算情况表

附表三：政府性基金收入2023年执行情况及2024年预算

情况表

附表四：政府性基金支出2023年执行情况及2024年预算

情况表

附表五：2024年社会保险基金预算收支情况表

附表六：2024年“三保”支出预算汇总表

附表七：2024年政府经济分类表

附表1

一般公共预算收入2023年执行情况及2024年预算情况表

单位：万元

附表2

一般公共预算支出2023年执行情况及2024年预算情况表

单位：万元

附表3

政府性基金收入2023年执行情况及2024年预算情况表

单位：万元

附表4

政府性基金支出2023年执行情况及2024年预算情况表

单位：万元

附表5

2024年社会保险基金预算收支情况表

单位：万元